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《企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠與操作課件.ppt》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫(kù)。
1、企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)操作 流程一、軟件的下載和安裝 （一）軟件下載1、登陸地稅申報(bào)征收系統(tǒng)-進(jìn)入網(wǎng)上納稅服務(wù)-網(wǎng)上納稅申報(bào)-企業(yè)綜合申報(bào)一、軟件的下載和安裝 （一）軟件下載2、點(diǎn)擊有稅申報(bào)一、軟件的下載和安裝 （一）軟件下載3、點(diǎn)擊左下角的查帳征收企業(yè)基本信息表(2009版)一、軟件的下載、安裝、使用 （一）軟件下載4、填寫(xiě)納稅人基本信息登記表并保存（注意單位為萬(wàn)元），保存完畢后，點(diǎn)擊左下方的離線申報(bào)客戶(hù)端軟件下載地址1由于2013年匯算清繳申報(bào)系統(tǒng)對(duì)基本信息登記表和企業(yè)的稅源標(biāo)識(shí)進(jìn)行了關(guān)聯(lián)，如果企業(yè)稅源標(biāo)識(shí)為“
2、國(guó)”、“不”、空、其他，系統(tǒng)會(huì)提示“該企業(yè)的企業(yè)所得稅不由地方稅務(wù)局管轄”，企業(yè)需及時(shí)與稅務(wù)所專(zhuān)管員聯(lián)系進(jìn)行修改。一、軟件的下載、安裝、使用 （一）軟件下載5、點(diǎn)擊企業(yè)所得稅離線申報(bào)軟件及相關(guān)資料下載一、軟件的下載、安裝、使用 （一）軟件下載點(diǎn)擊安裝程序下載：離線申報(bào)系統(tǒng)JRE(含patch3)安裝程序，同時(shí)可下載軟件安裝說(shuō)明和操作手冊(cè)（納稅人）一、軟件的下載、安裝、使用 （二）軟件安裝1、下載后雙擊北京地稅企業(yè)所得稅離線申報(bào)系統(tǒng)JRE版V1.2.5文件，點(diǎn)擊下一步一、軟件的下載、安裝、使用 （二）軟件安裝2、選擇
3、我愿意接受本協(xié)議條款（A），點(diǎn)擊下一步一、軟件的下載、安裝、使用 （二）軟件安裝3、點(diǎn)擊下一步，系統(tǒng)默認(rèn)裝在C:ProgramFiles文件夾中，如果想更改安裝位置，點(diǎn)擊瀏覽按鈕進(jìn)行修改一、軟件的下載、安裝、使用 （二）軟件安裝4、點(diǎn)擊下一步一、軟件的下載、安裝、使用 （二）軟件安裝5、點(diǎn)擊下一步一、軟件的下載、安裝、使用 （二）軟件安裝6、點(diǎn)擊安裝一、軟件的下載、安裝、使用 （二）軟件安裝7、點(diǎn)擊完成，軟件安裝完畢。一、軟件的下載、安裝、使用 （三）軟件使用1、雙擊電腦桌面的北京地稅企業(yè)所得稅離線申報(bào)系統(tǒng)快捷方
4、式，進(jìn)入離線申報(bào)軟件，右下角顯示V1.2.5一、軟件的下載、安裝、使用 （三）軟件使用2、選擇左上方系統(tǒng)菜單，點(diǎn)擊登陸按鈕，點(diǎn)擊注冊(cè)新用戶(hù)一、軟件的下載、安裝、使用 （三）軟件使用3、輸入用戶(hù)名（漢字和字母均可）及密碼（必須為8位），點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕，提示注冊(cè)成功后，點(diǎn)擊確定。一、軟件的下載、安裝、使用 （三）軟件使用4、輸入注冊(cè)成功的用戶(hù)名和密碼，點(diǎn)擊確定一、軟件的下載、安裝、使用 （三）軟件使用5、系統(tǒng)提示信息，點(diǎn)擊確定一、軟件的下載、安裝、使用 （三）軟件使用6、選擇左上方系統(tǒng)菜單，點(diǎn)擊初始化按鈕，系統(tǒng)提示初始化
5、將清空當(dāng)前用戶(hù)保存到本地的報(bào)表數(shù)據(jù)，請(qǐng)確認(rèn)是否初始化，點(diǎn)擊是。一、軟件的下載、安裝、使用 （三）軟件使用7、使用用戶(hù)名方式登錄申報(bào)征收系統(tǒng)的企業(yè)，輸入企業(yè)計(jì)算機(jī)代碼和登陸密碼；使用CA證書(shū)登錄申報(bào)征收系統(tǒng)的企業(yè)，選擇證書(shū)，并輸入登陸密碼，點(diǎn)擊登錄，系統(tǒng)提示本地信息載入成功，點(diǎn)擊確定。一、軟件的下載、安裝、使用 （三）軟件使用如系統(tǒng)提示連接遠(yuǎn)程服務(wù)器失敗，可能有兩個(gè)原因：1、企業(yè)電腦使用代理服務(wù)器上網(wǎng)，需進(jìn)行服務(wù)器設(shè)置：工具--代理設(shè)置--保存—關(guān)閉（具體設(shè)置咨詢(xún)所在單位的計(jì)算機(jī)管理員）；2、地稅申報(bào)網(wǎng)絡(luò)繁忙，請(qǐng)稍后
6、再試。一、軟件的下載、安裝、使用 （三）軟件使用8、點(diǎn)擊應(yīng)用菜單中的申報(bào)資料下的企業(yè)所得稅年報(bào)按鈕，即可看到企業(yè)所得稅申報(bào)表。如果系統(tǒng)提示“本地?cái)?shù)據(jù)中沒(méi)有您2013年度核定信息，請(qǐng)重新初始化您的本地信息”，原因是企業(yè)未錄入并保存“企業(yè)基本信息登記表”，需要進(jìn)入納稅申報(bào)系統(tǒng)錄入并保存此表格。一、軟件的下載、安裝、使用 （三）軟件使用：9、看到申報(bào)表后，點(diǎn)擊“工具”→“更新審核公式”菜單，將服務(wù)器端審核公式同步到本地。一、軟件的下載、安裝、使用 （三）軟件使用：報(bào)表加載成功后如下圖一、軟件的下載、安裝、使用 （三）軟件
7、使用：10、完成申報(bào)表數(shù)據(jù)的錄入，并通過(guò)全表審核后，在申報(bào)操作窗口，點(diǎn)擊窗口上方“工具”→“上傳數(shù)據(jù)”開(kāi)始上傳數(shù)據(jù)操作一、軟件的下載、安裝、使用（三）軟件使用：11、輸入用戶(hù)標(biāo)識(shí)或選擇CA安全證書(shū)，并輸入相對(duì)應(yīng)的密碼。點(diǎn)擊對(duì)應(yīng)登錄類(lèi)型的登陸按鈕提交上傳數(shù)據(jù)信息，系統(tǒng)提示數(shù)據(jù)上傳成功，申報(bào)程序完成。二、分支機(jī)構(gòu)申報(bào)事項(xiàng)根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)<跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理辦法>的公告》(國(guó)家稅務(wù)總局公告2012年第57號(hào))規(guī)定，跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)自年度終了之日起5個(gè)月內(nèi)，按照總機(jī)構(gòu)分?jǐn)倯?yīng)繳應(yīng)退
8、稅款，由分支機(jī)構(gòu)申報(bào)并就地辦理稅款繳庫(kù)或退庫(kù)。自2013年度起，跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)需報(bào)送《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表、分配表》。進(jìn)入納稅申報(bào)系統(tǒng)——有稅申報(bào)——左下角《企業(yè)所得稅分支機(jī)構(gòu)年度納稅申報(bào)表、分配表》點(diǎn)擊右下角——錄入分配表錄入完畢后，點(diǎn)擊左下角保存按鈕。三、企業(yè)所得稅申報(bào)相關(guān)提示1、《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類(lèi)）》中的《基礎(chǔ)信息登
