商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引.doc

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1、..商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引?第一章總則第一條為切實防風(fēng)險，促進商業(yè)銀行加強對集團客戶授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，制定本指引。第二條本指引所稱商業(yè)銀行是指在中華人民國境依法設(shè)立的中資、中外合資、外商獨資商業(yè)銀行和外國商業(yè)銀行分行等。第三條本指引所稱集團客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：（一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；（二）共同被第三企事業(yè)法人所控制的；（三）主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以直系親屬關(guān)系和二代以旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的；（四）存在其

2、他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認為應(yīng)視同集團客戶進行授信管理的。商業(yè)銀行可根據(jù)上述三個特征結(jié)合本行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的實際需要確定單一集團客戶的圍。第四條本指引所稱控制是指關(guān)聯(lián)有權(quán)決定授信對象的財務(wù)和經(jīng)營活動，并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營活動中獲取利益。本指引所稱的關(guān)聯(lián)是指在財務(wù)和經(jīng)營決策中，一有能力直接或間接控制、共同控制另一或?qū)α硪皇┘又卮笥绊懀蛘邇苫蚨嗤芤豢刂?。本指引所稱共同控制是指按合同約定對某項經(jīng)濟活動所共有的控制。專業(yè)資料..本指引所稱重大影響是指對一個企業(yè)的財務(wù)和經(jīng)營決策有參與決策的權(quán)力，但并不決定這些政策。參與的途徑主要包括

3、：在董事會或者類似權(quán)力機構(gòu)中派有代表；參與政策的制定過程；互相交換管理人員，或使其他企業(yè)依賴于本企業(yè)的技術(shù)資料等。第五條?????本指引所稱授信業(yè)務(wù)包括：貸款、拆借、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等。第六條?????本指引所稱集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行對集團客戶多頭授信、過度授信和不適當(dāng)分配授信額度，或集團客戶經(jīng)營不善以及集團客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在部關(guān)聯(lián)之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能按時收回授信本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來其他損失的可能性。第七條?????商業(yè)銀行對集團客戶授信應(yīng)

4、遵循以下原則：（一）統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行應(yīng)對集團客戶授信統(tǒng)一管理，集中對集團客戶授信進行風(fēng)險控制。（二）適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信客體風(fēng)險大小和自身風(fēng)險承擔(dān)能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險。（三）預(yù)警原則。商業(yè)銀行應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時防和化解集團客戶授信風(fēng)險。?第二章授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理第八條專業(yè)資料..商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本指引的規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)營管理水平和信貸管理信息系統(tǒng)的狀況，制定集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度。制定的制度應(yīng)包括集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的組織建設(shè)、風(fēng)險管理與防的具體措施、確定單一集團客戶的圍所依據(jù)的準(zhǔn)則、對單一集團客戶的授

5、信限額標(biāo)準(zhǔn)、部報告程序以及部責(zé)任分配等。商業(yè)銀行制定的集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度應(yīng)報中國銀監(jiān)會備案。第九條?????商業(yè)銀行應(yīng)建立與集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理特點相適應(yīng)的管理機制，總行應(yīng)指定部門負責(zé)全行集團客戶授信活動的組織管理，負責(zé)組織對集團客戶授信的信息收集、信息服務(wù)和信息管理。第十條?????商業(yè)銀行對集團客戶授信，應(yīng)由集團客戶總部（或核心企業(yè)）所在地的分支機構(gòu)或總行指定機構(gòu)為主管機構(gòu)。主管機構(gòu)應(yīng)負責(zé)集團客戶統(tǒng)一授信的限額設(shè)定和調(diào)整或提出相應(yīng)案，經(jīng)規(guī)定程序批準(zhǔn)后執(zhí)行，同時應(yīng)負責(zé)集團客戶經(jīng)營管理信息的跟蹤收集和風(fēng)險預(yù)警通報等工作。第十一條?商業(yè)銀行對集團客戶

6、授信，應(yīng)實行客戶經(jīng)理制。商業(yè)銀行對集團客戶授信的主管機構(gòu)，要指定專人負責(zé)具體集團客戶授信的日常管理工作。第十二條?商業(yè)銀行對集團客戶各個授信對象的最高授信額度，在充分考慮各個授信對象自身的信用狀況、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況的同時，還應(yīng)充分考慮集團客戶的整體信用狀況、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況。最高授信額度應(yīng)根據(jù)集團客戶的經(jīng)營和財務(wù)狀況變化及時做出調(diào)整。第十三條??專業(yè)資料..當(dāng)一個集團客戶授信需求超過一家銀行風(fēng)險的承受能力時，商業(yè)銀行應(yīng)采取組織銀團貸款、聯(lián)合貸款和貸款轉(zhuǎn)讓等措施分散風(fēng)險。本指引所指的超過風(fēng)險承受能力是指一家商業(yè)銀行對單一集團客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額15

7、%以上或商業(yè)銀行視為超過其風(fēng)險承受能力的其他情況。第十四條?商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應(yīng)當(dāng)要求集團客戶提供真實、完整的信息資料，包括集團客戶各成員的名稱、法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項目、擔(dān)保情況和重要訴訟情況等。必要時，商業(yè)銀行可要求集團客戶聘請獨立的具有公證效應(yīng)的第三出具資料真實性證明。第十五條?商業(yè)銀行在給集團客戶授信時，應(yīng)進行充分的資信盡職調(diào)查，要對照授信對象提供的資料，對重點容或存在疑問的容進行實地核查，并在授信調(diào)查報告中反映出來。調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報告的真實性負責(zé)。第十六條?商業(yè)銀

8、行對跨國集團客戶在境機構(gòu)