銀行從業(yè)資格公司信貸不良貸款管理.doc

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1、第十三章　不良貸款管理　【知識點1】不良貸款概述　　2002年起實行五級分類。　　圖13-1　　　　　　不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款?！　　纠}1·單選題】根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，不良貸款不包括（　）。　　A.關(guān)注類貸款　　B.次級類貸款　　C.可疑類貸款　　D.損失類貸款　　[答疑編號]『正確答案』A『答案解析』按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為2

2、年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算?！　　纠}2·多選題】不良貸款是指（　）形成的貸款?！　.借款人未能按貸款協(xié)議償還商業(yè)銀行的貸款利息　　B.借款人有不能按原定貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行貸款本息的可能　　C.借款人未能按原貸款協(xié)議按時償還貸款本息　　D.有跡象表明借款人不可能按原貸款協(xié)議按時償還貸款本息　　E.借款人借款后資金運(yùn)轉(zhuǎn)不靈　　[答疑編號]『正確答案』CD『答案解析』A項借款人最終按時償還的應(yīng)是貸款本息；B項必須是有跡象證明借款人確實無力償還貸款本息，才能判定為不良貸款；E項分情況而定，如果借款人

3、借款后只是一時資金周轉(zhuǎn)不靈，只要其在貸款到期前使資金周轉(zhuǎn)回歸正常，仍可按約定償還貸款，不一定形成不良貸款。　　1.不良貸款的成因　　既有歷史原因，也有我國經(jīng)濟(jì)體制改革因素的影響；既有整個社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境的原因，也有商業(yè)銀行自身的經(jīng)營管理機(jī)制方面的原因?！　、偕鐣谫Y結(jié)構(gòu)的影響　?、诤暧^經(jīng)濟(jì)體制的影響　?、凵鐣庞铆h(huán)境影響　?、苌虡I(yè)銀行自身及外部監(jiān)管問題　　2.不良貸款的處置方式現(xiàn)金清收對于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時，銀行可嘗試通過催收、依法訴訟等手段進(jìn)行現(xiàn)金清收。重組☆對于借款人經(jīng)

4、營、管理或是財務(wù)狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔(dān)保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進(jìn)行恰當(dāng)?shù)闹亟M，重新組合和安排借款要素，改善借款人財務(wù)狀況，增強(qiáng)其償債能力，使重組后的貸款能夠降低銀行的信用風(fēng)險，從而改善銀行的貸款質(zhì)量?！钸@需要銀行付出更多的盡職調(diào)查資源，以確保重組方案的合法合規(guī)性，有效防范企業(yè)逃廢銀行債務(wù)的行為。核銷對于通過各種方式均無法實現(xiàn)回收價值的不良貸款，銀行應(yīng)該在完善相關(guān)手續(xù)的前提下予以核銷?！　　铍S著我國不良資產(chǎn)交易市場、不良資產(chǎn)評估市場的不斷發(fā)展，銀行將有更多、更合

5、理的途徑和方式轉(zhuǎn)移和化解不良貸款?！　　畛迨?、重組、核銷等三種主要的不良貸款處置方式外，銀行還可在靈活運(yùn)用直接催收、訴訟、減免息、以物抵債、呆賬核銷等傳統(tǒng)手段的基礎(chǔ)上，嘗試探索打包處置、債權(quán)轉(zhuǎn)讓等市場化、批量化處置渠道?！　　局R點2】現(xiàn)金清收　　1.現(xiàn)金清收準(zhǔn)備　　債權(quán)維護(hù)資產(chǎn)保全人員至少要從以下三個方面認(rèn)真維護(hù)債權(quán)：①妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料，例如借款合同、借據(jù)、擔(dān)保合同、抵質(zhì)押登記證明等；②確保主債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利具有強(qiáng)制執(zhí)行效力，主要是確保不超過訴訟時效、保證責(zé)任期間，確保不超

6、過生效判決的申請執(zhí)行期限；③防止債務(wù)人逃廢債務(wù)。財產(chǎn)清查清查債務(wù)人可供償還債務(wù)的財產(chǎn)，對于清收效果影響很大?！　　飩鶛?quán)維護(hù)關(guān)鍵時間表述　?、傧蛉嗣穹ㄔ荷暾埍Ｗo(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為2年。訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強(qiáng)制債務(wù)人履行債務(wù)，但債務(wù)人自愿履行債務(wù)的，不受訴訟時效的限制?！　、谠V訟時效從債務(wù)人應(yīng)當(dāng)還款之日起算，但在2年期間屆滿之前，債權(quán)銀行提起訴訟、向債務(wù)人提出清償要求或者債務(wù)人同意履行債務(wù)的，訴訟時效中斷；從中斷時起，重新計算訴訟時效期間（仍然為2年）?！　、郾ＷC人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任

7、期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。　　【例題·單選題】下列關(guān)于在不良資產(chǎn)處置過程中，借款保證人的責(zé)任描述正確的是（　）?！　.債務(wù)只與借款人有關(guān)　　B.保證人與銀行是債務(wù)人與債權(quán)人的關(guān)系　　C.保證人可以隨時拒絕承擔(dān)保證責(zé)任　　D.若保證人與債權(quán)人未在合同中約定責(zé)任，則銀行無權(quán)要求保證人履行債務(wù)　　[答疑編號]『正確答案』B『答案解析』A項保證人與借款人同屬于債務(wù)人，因而保證人與銀行同樣有債務(wù)債權(quán)關(guān)系；C項保證

8、人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款人償還借款的期限屆滿之日起6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任；D項只要保證人與債權(quán)人簽訂的保證合同依法生效，其保證責(zé)任就宣告成立，即在滿足條件時，銀行有權(quán)要求保證人承擔(dān)一般保證責(zé)任?！　　局R點3】常規(guī)清收和依法清收　　根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為：　　　　1.常規(guī)清收　?、僦苯幼穬敗　、趨f(xié)商處