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1、北京紫名都裝飾集團(tuán)參考資料公司運(yùn)營成本分析一、經(jīng)營成本1、廣告費(fèi)用——一般月投資應(yīng)在5000元以上，理想標(biāo)準(zhǔn)是不花錢2、公關(guān)費(fèi)用——一般月投資應(yīng)在1000元以上3、管理費(fèi)用——含企劃部工資2200元、財(cái)務(wù)部工資1500元、總經(jīng)理工資3000元、總公司辦公場所設(shè)施費(fèi)用2500元、總公司其它人員工資1000元、總公司車輛費(fèi)用4000元、其它費(fèi)用1000元，合計(jì)15000元/月，按現(xiàn)有公司組織，福壽街店分擔(dān)40%，家具廠分擔(dān)40%，青州店分擔(dān)20%，福壽街店管理費(fèi)用6000元控制在1%以內(nèi)，理想標(biāo)準(zhǔn)是在0.5%以內(nèi)4、
2、壞帳準(zhǔn)備——一般每月需準(zhǔn)備1%~2%壞帳準(zhǔn)備金，理想標(biāo)準(zhǔn)是在0.5%5、固定資產(chǎn)——一般每月在5000元以內(nèi)(房租4000元/月，電腦辦公設(shè)備折舊1000元/月)6、交通費(fèi)用——一般每月在3000元以內(nèi)（車輛費(fèi)用2500元/月，其它車費(fèi)補(bǔ)貼500元/月）成本項(xiàng)目費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)20萬比例30萬比例40萬比例50萬比例備注廣告費(fèi)用50002.5%1.7%1.25%1%公關(guān)費(fèi)用10000.5%0.33%0.25%0.2%管理費(fèi)用60003%(2%)2%(1.3%)1.5%(1%)1.2%(0.8)隨著分店增加而下降壞賬準(zhǔn)備1
3、%1%1%1%1%防止尾款收不上來及賠款固定資產(chǎn)50002.5%1.7%1.3%1%應(yīng)該逐年逐月遞減交通費(fèi)用30001.5%1%0.8%0.6%盡可能降低交通費(fèi)用合計(jì)2000011%(10%)7.73%(7%)6.1%(5.6%)5%(4.6%)隨管理費(fèi)下降而下降二、人員工資分配比例1、市場部——控制在5%以內(nèi)，理想標(biāo)準(zhǔn)是在4%以內(nèi)2、設(shè)計(jì)部——控制在5%以內(nèi)，理想標(biāo)準(zhǔn)是在4%以內(nèi)3、工程部——控制在2%以內(nèi)，理想標(biāo)準(zhǔn)是在2%以內(nèi)4、材料部——控制在0.5%以內(nèi)，理想標(biāo)準(zhǔn)是在0.3%5、財(cái)務(wù)部——控制在0.8%以
4、內(nèi)，理想標(biāo)準(zhǔn)是在0.5%6、企劃部——控制在1%以內(nèi)，理想標(biāo)準(zhǔn)是在0.5%7、其它人員——含前臺(tái)、司機(jī)、打更等人在內(nèi)，控制在0.7%，理想標(biāo)準(zhǔn)是在0.5%8、總體工資——控制在12%以內(nèi)，理想標(biāo)準(zhǔn)是在10%以內(nèi)部門人數(shù)20萬元月工30萬元月工40萬元月工50萬元月備注資發(fā)放額資發(fā)放額資發(fā)放額工資發(fā)放額市場5人4000元5000元8000元11500元市場部占1/4,1/4,1/3,1/2設(shè)計(jì)5人7000元9500元12000元16000元30萬以上,加10萬加1人工程2人4000元6000元8000元10000元
5、40萬以上,加1人材料2人1500元1600元1600元1600元40萬元才有作用出納1人800元800元800元800元其它3人2000元2000元2000元2000元更夫400元,其他800元經(jīng)理1人2000元2500元3000元3500元20萬起,每加10萬,漲ZIMINGDU北京紫名都裝飾集團(tuán)參考資料500累計(jì)工資21300元27400元35400元45400元40萬時(shí),工資長14000元所占比例10.65%9.13%8.85%9.08%月30萬,即占10%以下三、日常開支項(xiàng)目20萬業(yè)績30萬業(yè)績40萬業(yè)
6、績50萬業(yè)績備注費(fèi)用比例費(fèi)用比例費(fèi)用比例費(fèi)用比例辦公耗材300400500600文化用品200250300350紙杯100150200250飲水費(fèi)用200300400500機(jī)械維修200250350400水電衛(wèi)生費(fèi)500600700800電話費(fèi)300400500700合計(jì)18000.9%23500.8%29500.8%36000.75%四、總成本比例項(xiàng)目20萬業(yè)績30萬業(yè)績40萬業(yè)績50萬業(yè)績備注總成本費(fèi)用45100528006240074000所占比例22.5%17.6%15.6%14.8%五、公司利潤率項(xiàng)目2
7、0萬業(yè)績30萬業(yè)績40萬業(yè)績50萬業(yè)績正常團(tuán)購平均正常團(tuán)購平均正常團(tuán)購平均正常團(tuán)購平均暫訂利潤率32%25%27%32%25%27%32%25%27%32%25%27%公司成本22.5%22.5%22.5%17.6%17.6%17.6%15.6%15.6%15.6%14.8%14.8%14.8%純利率9.5%2.5%4.5%14.4%7.4%9.4%16.4%9.4%11.4%17.2%10.2%12.2%ZIMINGDU
