出口退稅常見問題解答

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1、一、出口退稅申報(bào)系統(tǒng)版本升級(jí)1、先安裝新版本申報(bào)系統(tǒng)l注意事項(xiàng)：一般情況下，申報(bào)系統(tǒng)最好安裝在除C盤以外的磁盤根目錄下，如D：、E：等，因?yàn)槿绻僮飨到y(tǒng)損壞，只需要格式化C盤，并不影響其它盤符的數(shù)據(jù)文件安全，保證了企業(yè)數(shù)據(jù)不會(huì)丟失。2、修改企業(yè)基本信息及系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置l注意事項(xiàng)：首先，”系統(tǒng)維護(hù)”選項(xiàng)中①、”配置設(shè)置與修改”（企業(yè)基本信息）：必須錄入項(xiàng)：海關(guān)代碼、納稅人識(shí)別號(hào)、公司名稱，另外檢查分類管理代碼：B（必須修改為B），然后其它項(xiàng)目都可以不需要修改，保存即可。(在讀入反饋信息時(shí)，出現(xiàn)“分類管理代碼錯(cuò)誤，無法讀入”的現(xiàn)象？)其次，②、企業(yè)參數(shù)設(shè)置與修改：在業(yè)務(wù)方式選項(xiàng)中，需要修改18

2、位報(bào)關(guān)單執(zhí)行日期為：2011-09-01。在常規(guī)設(shè)定選項(xiàng)中，把系統(tǒng)備份路徑修改為除C盤以外的其它盤符，如D、E等。3、導(dǎo)入企業(yè)歷史數(shù)據(jù)l注意事項(xiàng)：①、從舊申報(bào)系統(tǒng)備份的最近時(shí)間歷史數(shù)據(jù)導(dǎo)入：從“系統(tǒng)維護(hù)”—系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入功能，進(jìn)數(shù)據(jù)的導(dǎo)入操作。②、從退稅科拷貝企業(yè)歷史數(shù)據(jù)導(dǎo)入：進(jìn)入向?qū)У谑剑ㄕ綄徍朔答佇畔⑻幚恚?，依次操作第二小步（稅?wù)反饋信息讀入）和第三小步（稅務(wù)反饋信息處理）。4、建議退稅申報(bào)系統(tǒng)就使用管理員賬戶登陸，系統(tǒng)默認(rèn)為sa,密碼為空，有企業(yè)自己建了用戶名，用自己建的用戶名登陸時(shí)：退稅系統(tǒng)“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”為灰色，不可以修改，必須用管理員的身份進(jìn)入才可以修改一、申報(bào)

3、系統(tǒng)操作注意事項(xiàng)1、錄入“出口數(shù)據(jù)”、“增值稅申報(bào)表”等數(shù)據(jù)時(shí)，養(yǎng)成一個(gè)好的習(xí)慣：就是在錄入數(shù)據(jù)時(shí)，光標(biāo)在“所屬期”位置，一邊錄入數(shù)據(jù)，一邊回車到最后，提示保存對(duì)話框時(shí)再進(jìn)行保存。期間可以用鍵盤的“上下左右按鍵”去進(jìn)行操作，盡量不要用鼠標(biāo)去直接點(diǎn)擊某項(xiàng)，避免數(shù)據(jù)出現(xiàn)帶不出來等異常問題。錄入?yún)R總表原則是：點(diǎn)擊“增加”—回車到底—然后“保存”即可，對(duì)其中的各項(xiàng)是不能直接錄入或修改。2、審核結(jié)果：提示沒有報(bào)關(guān)單信息問題l是否錄錯(cuò)報(bào)關(guān)單號(hào),在申報(bào)系統(tǒng)報(bào)關(guān)單號(hào)正確的錄法，報(bào)關(guān)單上18位海關(guān)編號(hào)再加上0+兩位項(xiàng)號(hào)（01，02，03等）共計(jì)21位（報(bào)關(guān)單號(hào)）l請(qǐng)企業(yè)負(fù)責(zé)電子口岸的人核實(shí)，報(bào)關(guān)單信息是否

4、提交到電子口岸。如果沒有提交請(qǐng)及時(shí)提交。如果提交了，到電子口岸核實(shí)報(bào)關(guān)單狀態(tài)是否國(guó)稅總局已接受，提交成功后一般7天左右退稅科可以收到企業(yè)報(bào)關(guān)單電子信息。l完成上述兩項(xiàng)工作后，還沒有報(bào)關(guān)單信息的話，持自行在電子口岸打印的報(bào)關(guān)單信息國(guó)稅總局已接受的資料到退稅科106室找劉老師進(jìn)行核實(shí)。1、出口數(shù)據(jù)中必須保證的邏輯關(guān)系：1)“原幣離岸價(jià)”*“原幣匯率”=“人民幣離岸價(jià)”；2)“人民幣離岸價(jià)”/“美元匯率”=“美元離岸價(jià)”；需要注意：系統(tǒng)自動(dòng)生成的“人民幣離岸價(jià)”和“美元離岸價(jià)”不能做手工修改。只要按照申報(bào)系統(tǒng)的錄入方式來，不擅自修改數(shù)據(jù)，都會(huì)保證正確。2、申報(bào)系統(tǒng)中做“數(shù)據(jù)一致性檢查”....

5、..出現(xiàn)疑點(diǎn)：“同一報(bào)關(guān)單單證收齊標(biāo)志不一致”。1)建議企業(yè)一般不需要做“數(shù)據(jù)一致性檢查”；2)該疑點(diǎn)表示：申報(bào)過出口數(shù)據(jù)中同一張報(bào)關(guān)單，還有沒做收齊的申報(bào)數(shù)據(jù)；3)分析：同一筆報(bào)關(guān)單含多筆出口數(shù)據(jù)，當(dāng)期申報(bào)時(shí)，只能全部數(shù)據(jù)都報(bào)不齊或全部收齊，不能有收齊和有不齊的數(shù)據(jù)同時(shí)存在。3、我在打開生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)時(shí)系統(tǒng)提示程序錯(cuò)誤：不能存取文件？?jī)煞N可能：1.這可能是用戶同時(shí)打開了兩個(gè)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)窗口，只要關(guān)閉一個(gè)即可解決問題。2.系統(tǒng)文件損壞了,要重裝系統(tǒng)了.4、由于出口商品代碼庫(kù)升級(jí)，前期數(shù)據(jù)有誤及打印問題l2013年后出口的前期申報(bào)數(shù)據(jù)，因“出口商品代碼”升級(jí)發(fā)生變更，

6、需要對(duì)前期數(shù)據(jù)進(jìn)行沖減、重新錄入操作。需要注意：不要對(duì)新生成的沖減數(shù)據(jù)再進(jìn)行“修改”操作，因?yàn)闀?huì)系統(tǒng)提示出口商品代碼不存在，不讓生成數(shù)據(jù)等問題。l打印當(dāng)期申報(bào)明細(xì)表時(shí)，不能選擇“Excel打印”(會(huì)出現(xiàn)申報(bào)數(shù)據(jù)顯示不全，累計(jì)數(shù)不對(duì)等問題)，需要用“申報(bào)系統(tǒng)打印”。如下圖：1、前期出口申報(bào)數(shù)據(jù)有誤，無法實(shí)際收齊問題1）收齊出口單證時(shí)，需要用正確的報(bào)關(guān)單號(hào)（新發(fā)生沒有申報(bào)的）收齊該筆申報(bào)數(shù)據(jù)；2）進(jìn)行該筆申報(bào)數(shù)據(jù)的沖減操作；3）當(dāng)期錄入明細(xì)時(shí)，按這張正確的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)重新錄入申報(bào)系統(tǒng)。2、前期出口申報(bào)數(shù)據(jù)有誤，需要沖減問題1)如果只是“報(bào)關(guān)單號(hào)”、“代理證明號(hào)”出現(xiàn)錯(cuò)誤，不需要沖減，直接收齊即

7、可，收齊時(shí)錄入正確的號(hào)碼。如果只有“出口日期”錄入有誤，允許企業(yè)直接修改，不需要再做沖減。注意：需要判斷調(diào)整日期前后退稅率是否一致，影響退稅率不能進(jìn)行修改。2)如果是其他項(xiàng)目出現(xiàn)錯(cuò)誤，例如：“原幣離岸價(jià)”、“商品代碼”、“數(shù)量”、“美元離岸價(jià)”等項(xiàng)目，則必須沖減。3)沖減前期數(shù)據(jù)時(shí)，正常情況下必須使用的操作方法是：“先收齊再?zèng)_減，其“單證不齊標(biāo)志”必須為“空”。這里要說明一下,收齊沖減最好一步完成,這樣可以保證沖減數(shù)據(jù)與前期數(shù)據(jù)一致