2015年度部門決算填報(bào)說(shuō)明

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1、2015年度部門決算填報(bào)說(shuō)明一、決算匯編基本情況（一）部門機(jī)構(gòu)情況說(shuō)明2015年度，納入本部門決算匯編范圍的獨(dú)立核算單位共1個(gè)，比上年增減0個(gè)，分類說(shuō)明如下：項(xiàng)目數(shù)量比上年增減變動(dòng)原因說(shuō)明合計(jì)10一、按單位基本性質(zhì)行政單位事業(yè)單位10其他二、按執(zhí)行會(huì)計(jì)制度行政單位事業(yè)單位（含行業(yè)）民間非營(yíng)利組織企業(yè)10三、按單位預(yù)算級(jí)次一級(jí)預(yù)算單位二級(jí)預(yù)算單位三級(jí)預(yù)算單位（二）部門錄入戶數(shù)說(shuō)明2015年度，本部門決算匯編戶數(shù)共1個(gè)，比上年增減1個(gè)，分類說(shuō)明如下：項(xiàng)目數(shù)量比上年增減變動(dòng)原因說(shuō)明合計(jì)一、單戶表10二、行政單位匯總錄入表三、事業(yè)單位匯總錄入表10

2、四、經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位匯總錄入表五、鄉(xiāng)鎮(zhèn)匯總錄入表六、其他單位匯總錄入表七、經(jīng)費(fèi)差額表八、調(diào)整表九、疊加匯總表locatedintheTomb,DongShenJiabang,deferthenextdayfocusedontheassassination.Linping,Zhejiang,1ofwhichliquorwinemasters(WuzhensaidinformationisCarpenter),whogotAfewbayonets,duetomissedfatal,whennightcame注：主管部門使用經(jīng)費(fèi)差額表代編收支及使

3、用調(diào)整表調(diào)整收支重復(fù)匯總數(shù)的情況需另作說(shuō)明，包括代編（或調(diào)整）的依據(jù)、涉及的單位和金額。二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對(duì)情況（一）與財(cái)政部門核對(duì)情況1.財(cái)政撥款核對(duì)情況（1）單位本年度實(shí)際收到的一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入439萬(wàn)元，財(cái)政部門撥款對(duì)賬單萬(wàn)元，差額萬(wàn)元。對(duì)差額原因進(jìn)行說(shuō)明。（2）單位本年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入萬(wàn)元，財(cái)政部門撥款對(duì)賬單萬(wàn)元，差額萬(wàn)元。對(duì)差額原因進(jìn)行說(shuō)明。2.財(cái)政專戶管理資金核對(duì)情況（1）單位本年度繳入財(cái)政專戶萬(wàn)元，財(cái)政部門財(cái)政專戶繳款對(duì)賬單萬(wàn)元，差額萬(wàn)元。對(duì)差額原因進(jìn)行說(shuō)明。（2）單位本年度財(cái)政專戶管理資金收入萬(wàn)元，財(cái)政部門財(cái)

4、政專戶撥款對(duì)賬單萬(wàn)元，差額萬(wàn)元。對(duì)差額原因進(jìn)行說(shuō)明。3.其他需要說(shuō)明的情況（二）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余核對(duì)及指標(biāo)變動(dòng)情況1.本部門全口徑、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和財(cái)政專戶管理資金的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況說(shuō)明（附表1），包括財(cái)政收回、審計(jì)調(diào)整、歸集調(diào)入或上繳、單位內(nèi)部調(diào)劑等情況。2.本部門資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況說(shuō)明（附表2），重點(diǎn)說(shuō)明本部門所屬事業(yè)單位事業(yè)基金、專用基金上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況。3.主要指標(biāo)上下年變動(dòng)幅度超過(guò)20%，其中機(jī)構(gòu)人員指標(biāo)上下年有變動(dòng)的，應(yīng)具體

5、核實(shí)并說(shuō)明原因（附表3）。三、報(bào)表審核情況（一）審核情況審核項(xiàng)目數(shù)量提示內(nèi)容單位說(shuō)明一、審核公式1.表間公式…2.表內(nèi)公式…二、審核模板—1locatedintheTomb,DongShenJiabang,deferthenextdayfocusedontheassassination.Linping,Zhejiang,1ofwhichliquorwinemasters(WuzhensaidinformationisCarpenter),whogotAfewbayonets,duetomissedfatal,whennightcame2…

6、（二）對(duì)報(bào)表指標(biāo)、審核公式和審核模板的設(shè)置建議1.對(duì)部門決算報(bào)表指標(biāo)設(shè)置的建議。2.如有不適用的審核公式和模板，請(qǐng)列出并說(shuō)明修改意見(jiàn)。3.單位自行增加的審核公式和模板，請(qǐng)列出并說(shuō)明設(shè)置依據(jù)。四、決算數(shù)據(jù)其他需要說(shuō)明的情況1.“收入決算表”中其他收入的具體構(gòu)成情況，說(shuō)明單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)、未納入財(cái)政專戶管理的投資收益、利息收入、捐贈(zèng)收入等收入情況（附表4）。2.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余為負(fù)數(shù)的原因說(shuō)明，包括單位基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、事業(yè)基金結(jié)余和專用基金結(jié)余為負(fù)數(shù)的情況。3.“支出決算明細(xì)

7、表”中，部門轉(zhuǎn)撥附屬單位或者非本級(jí)預(yù)算單位的經(jīng)費(fèi)支出，應(yīng)具體說(shuō)明支出經(jīng)濟(jì)分類科目、去向和金額。（如“商品和服務(wù)支出其他商品和服務(wù)支出”撥給……單位用于……事務(wù)……萬(wàn)元）4.“支出決算明細(xì)表”中“其他工資福利支出”的具體構(gòu)成，如用于開(kāi)支編制外長(zhǎng)期聘用人員支出，需說(shuō)明開(kāi)支人數(shù)及相應(yīng)的支出標(biāo)準(zhǔn)。5．“項(xiàng)目支出決算明細(xì)表”中列支“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”的依據(jù)及說(shuō)明。6.“財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表”中除教育收費(fèi)以外的資金收支情況說(shuō)明（需附相關(guān)文件依據(jù)）。7.“資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表”中行政事業(yè)單位“應(yīng)收賬款”、“預(yù)付賬款”、“其他應(yīng)

8、收款”、“應(yīng)付賬款”、“預(yù)收賬款”、“其他應(yīng)付款”等往來(lái)賬款情況說(shuō)明。8.“三公”經(jīng)費(fèi)總額及分項(xiàng)金額與年初預(yù)算數(shù)、上年決算數(shù)對(duì)比變動(dòng)的原因說(shuō)明，以及相關(guān)的公務(wù)用車購(gòu)置及保有量、因