2015年度部門決算填報說明

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1、2015年度部門決算填報說明一、決算匯編基本情況（一）部門機(jī)構(gòu)情況說明2015年度，納入本部門決算匯編范圍的獨立核算單位共1個，比上年增減0個，分類說明如下：項目數(shù)量比上年增減變動原因說明合計10一、按單位基本性質(zhì)行政單位事業(yè)單位10其他二、按執(zhí)行會計制度行政單位事業(yè)單位（含行業(yè)）民間非營利組織企業(yè)10三、按單位預(yù)算級次一級預(yù)算單位二級預(yù)算單位三級預(yù)算單位（二）部門錄入戶數(shù)說明2015年度，本部門決算匯編戶數(shù)共1個，比上年增減1個，分類說明如下：項目數(shù)量比上年增減變動原因說明合計一、單戶表10二、行政單位匯總錄入表三、事業(yè)單位匯總錄入表10

2、四、經(jīng)費自理事業(yè)單位匯總錄入表五、鄉(xiāng)鎮(zhèn)匯總錄入表六、其他單位匯總錄入表七、經(jīng)費差額表八、調(diào)整表九、疊加匯總表locatedintheTomb,DongShenJiabang,deferthenextdayfocusedontheassassination.Linping,Zhejiang,1ofwhichliquorwinemasters(WuzhensaidinformationisCarpenter),whogotAfewbayonets,duetomissedfatal,whennightcame注：主管部門使用經(jīng)費差額表代編收支及使

3、用調(diào)整表調(diào)整收支重復(fù)匯總數(shù)的情況需另作說明，包括代編（或調(diào)整）的依據(jù)、涉及的單位和金額。二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對情況（一）與財政部門核對情況1.財政撥款核對情況（1）單位本年度實際收到的一般公共預(yù)算財政撥款收入439萬元，財政部門撥款對賬單萬元，差額萬元。對差額原因進(jìn)行說明。（2）單位本年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入萬元，財政部門撥款對賬單萬元，差額萬元。對差額原因進(jìn)行說明。2.財政專戶管理資金核對情況（1）單位本年度繳入財政專戶萬元，財政部門財政專戶繳款對賬單萬元，差額萬元。對差額原因進(jìn)行說明。（2）單位本年度財政專戶管理資金收入萬元，財政部門財

4、政專戶撥款對賬單萬元，差額萬元。對差額原因進(jìn)行說明。3.其他需要說明的情況（二）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余核對及指標(biāo)變動情況1.本部門全口徑、一般公共預(yù)算財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款和財政專戶管理資金的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況說明（附表1），包括財政收回、審計調(diào)整、歸集調(diào)入或上繳、單位內(nèi)部調(diào)劑等情況。2.本部門資產(chǎn)負(fù)債簡表上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況說明（附表2），重點說明本部門所屬事業(yè)單位事業(yè)基金、專用基金上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況。3.主要指標(biāo)上下年變動幅度超過20%，其中機(jī)構(gòu)人員指標(biāo)上下年有變動的，應(yīng)具體

5、核實并說明原因（附表3）。三、報表審核情況（一）審核情況審核項目數(shù)量提示內(nèi)容單位說明一、審核公式1.表間公式…2.表內(nèi)公式…二、審核模板—1locatedintheTomb,DongShenJiabang,deferthenextdayfocusedontheassassination.Linping,Zhejiang,1ofwhichliquorwinemasters(WuzhensaidinformationisCarpenter),whogotAfewbayonets,duetomissedfatal,whennightcame2…

6、（二）對報表指標(biāo)、審核公式和審核模板的設(shè)置建議1.對部門決算報表指標(biāo)設(shè)置的建議。2.如有不適用的審核公式和模板，請列出并說明修改意見。3.單位自行增加的審核公式和模板，請列出并說明設(shè)置依據(jù)。四、決算數(shù)據(jù)其他需要說明的情況1.“收入決算表”中其他收入的具體構(gòu)成情況，說明單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費、未納入財政專戶管理的投資收益、利息收入、捐贈收入等收入情況（附表4）。2.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余為負(fù)數(shù)的原因說明，包括單位基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、事業(yè)基金結(jié)余和專用基金結(jié)余為負(fù)數(shù)的情況。3.“支出決算明細(xì)

7、表”中，部門轉(zhuǎn)撥附屬單位或者非本級預(yù)算單位的經(jīng)費支出，應(yīng)具體說明支出經(jīng)濟(jì)分類科目、去向和金額。（如“商品和服務(wù)支出其他商品和服務(wù)支出”撥給……單位用于……事務(wù)……萬元）4.“支出決算明細(xì)表”中“其他工資福利支出”的具體構(gòu)成，如用于開支編制外長期聘用人員支出，需說明開支人數(shù)及相應(yīng)的支出標(biāo)準(zhǔn)。5．“項目支出決算明細(xì)表”中列支“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”的依據(jù)及說明。6.“財政專戶管理資金收入支出決算表”中除教育收費以外的資金收支情況說明（需附相關(guān)文件依據(jù)）。7.“資產(chǎn)負(fù)債簡表”中行政事業(yè)單位“應(yīng)收賬款”、“預(yù)付賬款”、“其他應(yīng)

8、收款”、“應(yīng)付賬款”、“預(yù)收賬款”、“其他應(yīng)付款”等往來賬款情況說明。8.“三公”經(jīng)費總額及分項金額與年初預(yù)算數(shù)、上年決算數(shù)對比變動的原因說明，以及相關(guān)的公務(wù)用車購置及保有量、因