大眾公司預(yù)算情況說明

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1、大眾公司預(yù)算編寫原則以及總體指標(biāo)情況說明一、預(yù)算編制的總體原則（1）預(yù)算目標(biāo)設(shè)定的整體原則按本公司年度戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃并結(jié)合前期實(shí)際經(jīng)營情況，考慮到相關(guān)提升要求后制訂；基本原則以主機(jī)廠商務(wù)政策為基礎(chǔ)并通過與同地區(qū)同品牌兄弟單位數(shù)據(jù)對比及提升目標(biāo)要求，以確保經(jīng)營業(yè)績不斷提升、經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)定增長為目標(biāo)，經(jīng)測算后確定考核指標(biāo)。(2)圍繞公司年度的總體經(jīng)營思路、管理策略，對各項可控費(fèi)用有效的統(tǒng)籌預(yù)算，嚴(yán)禁全年預(yù)算費(fèi)用月平均化及無計劃性，對于超支的費(fèi)用原則上不予追加預(yù)算外費(fèi)用，一律列入考核內(nèi)（除特殊情況下經(jīng)集團(tuán)特

2、批外）。（3）另有規(guī)定外，預(yù)算中涉及到財務(wù)具體事宜以財務(wù)核算原則處理；（4）績效考核原則是根據(jù)考核及激勵的需要，在預(yù)算原則的基礎(chǔ)上作相應(yīng)調(diào)整，績效工資的提升與經(jīng)濟(jì)效益掛鉤。（5）因大眾公司管理方式的特殊性，本次預(yù)算分解直接分解到部門。也就是說直接與銷售、售后和市場經(jīng)理簽訂業(yè)績合同。第二部分：預(yù)算結(jié)構(gòu)說明本次預(yù)算測算和考核項目主要分為兩部分，第一部分主要為部門經(jīng)營指標(biāo)測算；另外為部門可控費(fèi)用分解及管理項目控制。theprovisionsofelectricpowerconstructionengin

3、eeringqualitysupervisionandquality...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequalityevaluationofatotalscoreof95orabove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerhydraulic第9頁共10頁第三

4、部分：預(yù)算項目說明1、新車銷售預(yù)算情況說明：銷售部經(jīng)營指標(biāo)明細(xì)表單位：萬元、臺次百分比明細(xì)項目2011年實(shí)際2012年目標(biāo)比2011增減幅度%2010年實(shí)際比10年增減幅度%備注新車銷售情況新車零售臺次1917267039.28%163163.70%2012年目標(biāo)包含鎮(zhèn)海720臺新車銷售毛利（不含稅）1271.881305.84　　#DIV/0!含貼息和返利,剔除途觀1萬（含稅）/每臺毛利后數(shù)據(jù)零售單車毛利（不含稅）0.660.68　　?。?）不包含裝潢、保險、按揭等增值業(yè)務(wù)毛利，僅為單臺新車毛利

5、(2)0.68萬元/臺的單車毛利為剔除1萬（含稅）毛利/臺途觀車子毛利后的考核指標(biāo)按揭臺次123267　　#DIV/0!按照2011年展廳直營占零售銷售量比率測算，2011年實(shí)際展廳直營零售比為92.28%。展廳直營按揭比率6.42%11%　　#DIV/0!提升目標(biāo)，按照上半年10%，下半年12%預(yù)算，年度平均為11%展廳直營保險比率　90%　　#DIV/0!為展廳自營零售保險比率，不包括二級經(jīng)銷臺次裝潢產(chǎn)值　835　　#DIV/0!提升要求，對于整車加裝精品按照50%測算考核裝潢產(chǎn)值。二手車臺次

6、　75　　#DIV/0!提升要求年度新車周轉(zhuǎn)天數(shù)2624　　#DIV/0!新車庫存考核年度指標(biāo)為24天；每月以上級單位考核指標(biāo)作為參考，取兩者之中小者為考核基準(zhǔn)。銷售費(fèi)用情況應(yīng)付工資　162.0345　　#DIV/0!根據(jù)實(shí)際銷售情況，按照平均提成標(biāo)準(zhǔn)確定，該數(shù)據(jù)隨實(shí)際情況不同有所不同，并且不包含季度滿意度獎金、年度利潤超額完成獎金及部門經(jīng)理薪資theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquali

7、ty...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequalityevaluationofatotalscoreof95orabove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerhydraulic第9頁共10頁廣宣費(fèi)　0　　　　業(yè)務(wù)招待費(fèi)　　　#DIV/0!　費(fèi)用合計　　　　#

8、DIV/0!　1-1新車銷售臺次設(shè)定原則：本著利潤最大化原則及不低于當(dāng)年廠家設(shè)定的銷售目標(biāo)為基礎(chǔ)，并參考去年的實(shí)際銷售情況、同一區(qū)域市場兄弟單位銷售情況等設(shè)定，其中鎮(zhèn)海直營店預(yù)算指標(biāo)為720臺次。月度銷售臺次按照上級單位要求并結(jié)合實(shí)際情況分別設(shè)定。（后附月度預(yù)算指標(biāo)分解建議明細(xì)）1-2保險直營比設(shè)定原則：該項內(nèi)容為保險臺次占展廳直營臺次的比率。2011年實(shí)際保險展廳直營比率為，因考慮到2012年電話保險業(yè)務(wù)的提升，因此預(yù)算指標(biāo)以90%設(shè)定。另外，對于保險業(yè)績考核，包括兩部分，一個是