聯(lián)眾公司預(yù)算情況說明

《聯(lián)眾公司預(yù)算情況說明》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。

1、聯(lián)眾預(yù)算編寫原則以及公司總體指標情況說明一、預(yù)算編制的總體原則（1）預(yù)算目標設(shè)定的整體原則按本公司年度戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃并結(jié)合前期實際經(jīng)營情況，考慮到相關(guān)提升要求后制訂；基本原則以主機廠商務(wù)政策為基礎(chǔ)并通過與同地區(qū)同品牌兄弟單位數(shù)據(jù)對比及提升目標要求，以確保經(jīng)營業(yè)績不斷提升、經(jīng)濟效益穩(wěn)定增長為目標，經(jīng)測算后確定考核指標。(2)圍繞公司年度的總體經(jīng)營思路、管理策略，對各項可控費用有效的統(tǒng)籌預(yù)算，嚴禁全年預(yù)算費用月平均化及無計劃性，對于超支的費用原則上不予追加預(yù)算外費用，一律列入考核內(nèi)（除特殊情況下經(jīng)集團特批外）。（3）另有規(guī)定外，預(yù)算中涉及到財務(wù)具

2、體事宜以財務(wù)核算原則處理；（4）績效考核原則是根據(jù)考核及激勵的需要，在預(yù)算原則的基礎(chǔ)上作相應(yīng)調(diào)整，績效工資的提升與經(jīng)濟效益掛鉤。第二部分：預(yù)算結(jié)構(gòu)說明本次預(yù)算測算和考核項目主要分為兩部分，第一部分主要為部門經(jīng)營指標測算；另外為部門可控費用分解及管理項目控制。第三部分：預(yù)算項目說明1、新車銷售預(yù)算情況說明：theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquality...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100

3、%,thequalityevaluationofatotalscoreof95orabove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerhydraulic第9頁共10頁銷售部經(jīng)營指標明細表單位：萬元、臺次百分比明細項目2011年實際2012年目標比2011增減幅度%2010年實際比10年增減幅度%備注新車銷售情況新車零售臺次957132037.93%　#DIV/0

4、!2012年目標包含鎮(zhèn)海300臺新車銷售毛利（不含稅）458.472658.38%　#DIV/0!　零售單車毛利（不含稅）0.480.5514.58%　?。?）不包含裝潢、保險、按揭等增值業(yè)務(wù)毛利，僅為單臺新車毛利按揭臺次155267　　#DIV/0!　展廳直營按揭比率16.20%18%　　#DIV/0!　展廳直營保險比率　90%　　#DIV/0!為展廳自營零售保險比率，不包括二級經(jīng)銷臺次裝潢產(chǎn)值　425　　#DIV/0!提升要求二手車臺次　38　　#DIV/0!提升要求年度新車周轉(zhuǎn)天數(shù)6336　　#DIV/0!新車庫存考核基準為36天(即

5、庫存當量按照1.2設(shè)定）；每月以上級單位考核指標作為參考，取兩者之中小者為考核基準。年度周轉(zhuǎn)天數(shù)以36天為考核指標銷售費用情況應(yīng)付工資　80.07　　#DIV/0!根據(jù)實際銷售情況，按照平均提成標準確定，該數(shù)據(jù)隨實際情況不同有所不同，并且不包含季度滿意度獎金、年度超額獎金及部門經(jīng)理獎金廣宣費　33.20　　　　業(yè)務(wù)招待費　3　　#DIV/0!　費用合計　116　　　#DIV/0!　theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquality..

6、.2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequalityevaluationofatotalscoreof95orabove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerhydraulic第9頁共10頁1-1新車銷售臺次設(shè)定原則：本著利潤最大化原則及不低于當年廠家設(shè)定的銷售目標為基礎(chǔ)，并參考去年的實際銷售情況、同一區(qū)域市

7、場兄弟單位銷售情況等設(shè)定，其中鎮(zhèn)海直營店預(yù)算指標為300臺次。月度銷售臺次按照上級單位要求并結(jié)合實際情況分別設(shè)定。（后附月度預(yù)算指標分解建議明細）1-2保險直營比設(shè)定原則：該項內(nèi)容為保險臺次占展廳直營臺次的比率。因考慮到2012年電話保險業(yè)務(wù)的提升，因此預(yù)算指標以90%設(shè)定。1-3展廳直營按揭比率設(shè)定原則：該項內(nèi)容為按揭臺次占展廳直營臺次的比率。2011年平均按揭險展廳直營比率為16.20%，因北京現(xiàn)代信貸政策的不斷更新及品牌情況，本著項目提升的管理需要，2012年預(yù)算考核指標以18%設(shè)定。1-4裝潢產(chǎn)值設(shè)定原則：該項目為我單位急需提升的項

8、目。經(jīng)了解，目前寧波地區(qū)業(yè)務(wù)比較成熟的單位，其裝潢產(chǎn)值一般根據(jù)品牌特性設(shè)定兩檔，中級車及以下單車產(chǎn)值為3800元，中高級車及高級車為5150元，平均單車產(chǎn)值5000元。因此，作為