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《證券金融銀行管理畢業(yè)論文 商業(yè)銀行綜合經(jīng)營中的全面風險管理》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學術(shù)論文-天天文庫。
1、湖南師范大學本科畢業(yè)論文考籍號：XXXXXXXXX姓名：XXX專業(yè)：證券金融銀行管理論文題目：商業(yè)銀行綜合經(jīng)營中的全面風險管理指導老師：XXX二〇一一年十二月十日企業(yè)的社會責任近年來越來越受到廣泛關(guān)注,它從整個社會出發(fā)考慮企業(yè)行為對社會的影響,更加強調(diào)對社會公眾利益的保護。那么在我國銀行主導的金融體系下,作為金融企業(yè)的銀行應(yīng)該承擔何種社會責任?如何強化這方面的責任?銀行的社會責任銀行對債權(quán)人的社會責任:構(gòu)建全面的風險管理體系銀行是高負債率的企業(yè),自有資本所占比重較小,資金主要來源于負債,其中廣大存款者的存款又是最重要的來源。由于債權(quán)人主要目的是通過事前簽訂的債務(wù)契約獲取固定的收
2、益(或利息),那么銀行對債權(quán)人的社會責任主要表現(xiàn)為確保對廣大存款人本息的清償力。但是,在實際中,由于銀行存款人的數(shù)量眾多,且資金分散,單個存款人由于能力問題而無法監(jiān)督銀行的經(jīng)營行為,或者由于監(jiān)督成本過高而放棄監(jiān)督權(quán)。對策之一是,銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)代表廣大存款人行使監(jiān)管權(quán),以確保存款人作為債權(quán)人的權(quán)益得到保證。從該角度而言,銀行對存款人的社會責任就體現(xiàn)為對銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)的責任,存款人對銀行的要求外在表現(xiàn)為監(jiān)管者的監(jiān)管標準。監(jiān)管部門從安全性的角度出發(fā),要求銀行樹立風險管理理念,強化穩(wěn)健經(jīng)營行為,保證資金運營安全,能夠保證存款人的存款到期支取,并獲得一定的收益。那么銀行為了承擔對債權(quán)人的
3、社會責任,就應(yīng)當構(gòu)建全面的風險管理體系,保證充足的資本抵御風險;制定明確的風險管理戰(zhàn)略和審慎的經(jīng)營策略;建立完善的風險管理流程,實現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和風險管理的同步;運用科學的風險管理技術(shù),提高風險管理水平。銀行對債務(wù)人的社會責任:資金使用社會效用的最大化隨著投資體制改革的逐漸深入,打破了傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制下高度集中的財政投資模式,形成了目前銀行主導型的金融制度安排,銀行投資在社會總投資中占據(jù)了絕對優(yōu)勢。作為社會資金的主要供給方,銀行與資金需求者(貸款人)形成了債權(quán)、債務(wù)關(guān)系。債權(quán)人銀行對債務(wù)人貸款者的社會責任就主要表現(xiàn)為在滿足社會資金需求的基礎(chǔ)上,使得資金使用的效用最大化,這可以從以下
4、兩個層面來理解。第一個層面是在保證資金安全和效率的同時,將貸款公平分配給借款人。為了達到社會效用的最大化,那么銀行對貸款人的社會責任要求銀行應(yīng)關(guān)注各經(jīng)濟主體對銀行服務(wù)的需求,加大對資金稀缺部門的信貸支持力度。換句話講,銀行應(yīng)該肩負有效率配置資金的社會責任。從我國當前實際來講,在風險規(guī)制方面,銀監(jiān)會主要制定若干核心風險監(jiān)測指標,如貸款集中度,以防止風險的集中與積聚;在風險政策導向方面,銀監(jiān)會鼓勵、引導銀行業(yè)金融機構(gòu)支持小企業(yè)、農(nóng)戶和消費信貸,滿足多方面信貸需求,有效配置資金資源,提高社會總體福利。第二個層面是銀行在選擇貸款項目(企業(yè))時,既要關(guān)注經(jīng)濟指標,也要關(guān)注人文指標、資源指
5、標和環(huán)境指標,以避免資源浪費,大幅降低社會效用。在國有銀行市場化初期,由于存在一些片面的認識,銀行發(fā)放貸款時,往往只考慮貸款項目(企業(yè))本身的性質(zhì)及一些非經(jīng)濟因素,忽視了其真實的還款能力及其他方面的要求,從而造成了低水平、高消耗的重復建設(shè),形成了新的信貸風險。因此,銀行在發(fā)放貸款時,要認真研究分析國家產(chǎn)業(yè)政策,采取有效措施,停止對嚴重危及生產(chǎn)安全、嚴重污染環(huán)境、質(zhì)量不符合國家標準、能耗高等項目的投資;控制對生產(chǎn)能力嚴重過剩、采用落后技術(shù)、不利于節(jié)約資源和保護生態(tài)環(huán)境等項目的貸款,實現(xiàn)經(jīng)濟、社會全面可持續(xù)和協(xié)調(diào)發(fā)展。銀行對政府的社會責任:對政策給予支持銀行對一國經(jīng)濟具有舉足輕重的
6、地位,銀行的發(fā)展受到政府高度關(guān)注。銀行也是政府推進社會改革的重要資源。那么銀行對政府的社會責任在于為國家政策提供強有力的金融支持。這一點可分以下兩個階段來理解。第一個階段是國有銀行股份制改造前,銀行特別是國有商業(yè)銀行的社會責任是承擔部分改革成本。在經(jīng)濟體制改革起步階段,經(jīng)濟增長模式具有強烈的投資推動的性質(zhì),由于國民收入分配格局的戲劇性變化,政府的財政能力迅速下降,以財政投入支持體制內(nèi)經(jīng)濟增長的機制難以為繼。而在以政府主導的強制性變遷中,政府對國有商業(yè)銀行和金融市場化進程有較強的控制力,使國有商業(yè)銀行的資金配置行為能按照其偏好和意志進行。那么在這段時期內(nèi),銀行的社會責任概括講就是
7、為確保經(jīng)濟體制改革的順利進行,承擔改革的部分成本。第二個階段是國有商業(yè)銀行股份制改革后,國有商業(yè)銀行已逐漸成為真正的市場主體,銀行對政府的社會責任一是要確實轉(zhuǎn)換經(jīng)營理念和經(jīng)營機制,嚴格按照市場原則開展經(jīng)營活動,特別是國有商業(yè)銀行要徹底摒棄國家信用的思想,真正成為“資本充足、內(nèi)控嚴密、運營安全、服務(wù)和效益良好、具有國際競爭力的現(xiàn)代化股份制商業(yè)銀行”。二是要保持與國家宏觀調(diào)控政策的一致。宏觀調(diào)控是政府從整體利益出發(fā)考慮的,作為個體的銀行,在實現(xiàn)自身價值最大化的過程中不一定與整體利益一致。比如當前
