聯(lián)眾公司預(yù)算情況說明

《聯(lián)眾公司預(yù)算情況說明》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫(kù)。

1、聯(lián)眾預(yù)算編寫原則以及公司總體指標(biāo)情況說明一、預(yù)算編制的總體原則（1）預(yù)算目標(biāo)設(shè)定的整體原則按本公司年度戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃并結(jié)合前期實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，考慮到相關(guān)提升要求后制訂；基本原則以主機(jī)廠商務(wù)政策為基礎(chǔ)并通過與同地區(qū)同品牌兄弟單位數(shù)據(jù)對(duì)比及提升目標(biāo)要求，以確保經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不斷提升、經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)定增長(zhǎng)為目標(biāo)，經(jīng)測(cè)算后確定考核指標(biāo)。(2)圍繞公司年度的總體經(jīng)營(yíng)思路、管理策略，對(duì)各項(xiàng)可控費(fèi)用有效的統(tǒng)籌預(yù)算，嚴(yán)禁全年預(yù)算費(fèi)用月平均化及無(wú)計(jì)劃性，對(duì)于超支的費(fèi)用原則上不予追加預(yù)算外費(fèi)用，一律列入考核內(nèi)（除特殊情況下經(jīng)集團(tuán)特批外）。（3）另有規(guī)定外，預(yù)算中涉及到財(cái)務(wù)具

2、體事宜以財(cái)務(wù)核算原則處理；（4）績(jī)效考核原則是根據(jù)考核及激勵(lì)的需要，在預(yù)算原則的基礎(chǔ)上作相應(yīng)調(diào)整，績(jī)效工資的提升與經(jīng)濟(jì)效益掛鉤。第二部分：預(yù)算結(jié)構(gòu)說明本次預(yù)算測(cè)算和考核項(xiàng)目主要分為兩部分，第一部分主要為部門經(jīng)營(yíng)指標(biāo)測(cè)算；另外為部門可控費(fèi)用分解及管理項(xiàng)目控制。第三部分：預(yù)算項(xiàng)目說明1、新車銷售預(yù)算情況說明：theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquality...2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100

3、%,thequalityevaluationofatotalscoreof95orabove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerhydraulic第9頁(yè)共10頁(yè)銷售部經(jīng)營(yíng)指標(biāo)明細(xì)表單位：萬(wàn)元、臺(tái)次百分比明細(xì)項(xiàng)目2011年實(shí)際2012年目標(biāo)比2011增減幅度%2010年實(shí)際比10年增減幅度%備注新車銷售情況新車零售臺(tái)次957132037.93%　#DIV/0

4、!2012年目標(biāo)包含鎮(zhèn)海300臺(tái)新車銷售毛利（不含稅）458.472658.38%　#DIV/0!　零售單車毛利（不含稅）0.480.5514.58%　?。?）不包含裝潢、保險(xiǎn)、按揭等增值業(yè)務(wù)毛利，僅為單臺(tái)新車毛利按揭臺(tái)次155267　　#DIV/0!　展廳直營(yíng)按揭比率16.20%18%　　#DIV/0!　展廳直營(yíng)保險(xiǎn)比率　90%　　#DIV/0!為展廳自營(yíng)零售保險(xiǎn)比率，不包括二級(jí)經(jīng)銷臺(tái)次裝潢產(chǎn)值　425　　#DIV/0!提升要求二手車臺(tái)次　38　　#DIV/0!提升要求年度新車周轉(zhuǎn)天數(shù)6336　　#DIV/0!新車庫(kù)存考核基準(zhǔn)為36天(即

5、庫(kù)存當(dāng)量按照1.2設(shè)定）；每月以上級(jí)單位考核指標(biāo)作為參考，取兩者之中小者為考核基準(zhǔn)。年度周轉(zhuǎn)天數(shù)以36天為考核指標(biāo)銷售費(fèi)用情況應(yīng)付工資　80.07　　#DIV/0!根據(jù)實(shí)際銷售情況，按照平均提成標(biāo)準(zhǔn)確定，該數(shù)據(jù)隨實(shí)際情況不同有所不同，并且不包含季度滿意度獎(jiǎng)金、年度超額獎(jiǎng)金及部門經(jīng)理獎(jiǎng)金廣宣費(fèi)　33.20　　　　業(yè)務(wù)招待費(fèi)　3　　#DIV/0!　費(fèi)用合計(jì)　116　　　#DIV/0!　theprovisionsofelectricpowerconstructionengineeringqualitysupervisionandquality..

6、.2.4.1.1theunitworksacceptancerateof100%,thequalityevaluationofatotalscoreof95orabove;2.4.1.2regulatedWeldingNDTinspection100%,regulatedweldingapassingrateof>99%,andweldbeadappearance;2.4.1.3boilerhydraulic第9頁(yè)共10頁(yè)1-1新車銷售臺(tái)次設(shè)定原則：本著利潤(rùn)最大化原則及不低于當(dāng)年廠家設(shè)定的銷售目標(biāo)為基礎(chǔ)，并參考去年的實(shí)際銷售情況、同一區(qū)域市

7、場(chǎng)兄弟單位銷售情況等設(shè)定，其中鎮(zhèn)海直營(yíng)店預(yù)算指標(biāo)為300臺(tái)次。月度銷售臺(tái)次按照上級(jí)單位要求并結(jié)合實(shí)際情況分別設(shè)定。（后附月度預(yù)算指標(biāo)分解建議明細(xì)）1-2保險(xiǎn)直營(yíng)比設(shè)定原則：該項(xiàng)內(nèi)容為保險(xiǎn)臺(tái)次占展廳直營(yíng)臺(tái)次的比率。因考慮到2012年電話保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的提升，因此預(yù)算指標(biāo)以90%設(shè)定。1-3展廳直營(yíng)按揭比率設(shè)定原則：該項(xiàng)內(nèi)容為按揭臺(tái)次占展廳直營(yíng)臺(tái)次的比率。2011年平均按揭險(xiǎn)展廳直營(yíng)比率為16.20%，因北京現(xiàn)代信貸政策的不斷更新及品牌情況，本著項(xiàng)目提升的管理需要，2012年預(yù)算考核指標(biāo)以18%設(shè)定。1-4裝潢產(chǎn)值設(shè)定原則：該項(xiàng)目為我單位急需提升的項(xiàng)

8、目。經(jīng)了解，目前寧波地區(qū)業(yè)務(wù)比較成熟的單位，其裝潢產(chǎn)值一般根據(jù)品牌特性設(shè)定兩檔，中級(jí)車及以下單車產(chǎn)值為3800元，中高級(jí)車及高級(jí)車為5150元，平均單車產(chǎn)值5000元。因此，作為