外匯交易的一般原理

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1、國際金融實務(wù)第1章外匯交易的一般原理主講教師：姓名：劉克芳電話：13767204590郵箱：catheyun2004@yahoo.cn授課班級：商學(xué)B0961_62課程性質(zhì)：必修課課時：36學(xué)時（其中實驗課8學(xué)時）緒論一、考核方式考試成績=平時成績×15%+期中成×15%+期末成績×60%+實驗成績×10%二、課程簡介1.與國際金融理論、國際信貸的關(guān)系2.國際金融的重要性緒論三、參考書籍1、《國際金融實務(wù)》，張炳達(dá)編著，上海財經(jīng)大學(xué)出版社2、《外匯交易與管理》，劉園編著，首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社3、《外匯交易實務(wù)》，劉金波編著，中國科學(xué)技術(shù)出版社

2、4、世華軟件相關(guān)的外匯行情5、Internet搜索到的相關(guān)外匯行情復(fù)習(xí)掌握外匯、匯率相關(guān)知識了解外匯交易貨幣、時間、參加者，掌握交易規(guī)則掌握外匯市場的特征了解外匯交易的戰(zhàn)略和技巧了解外匯交易的組織與管理，掌握外匯交易的程序了解外匯交易的種類本章學(xué)習(xí)目標(biāo)61.1外匯與匯率1.外匯的概念進(jìn)口商甲出口商乙中國日本進(jìn)口貨物價值1億JPY開戶行丙開戶行丁RMBJPY外匯票據(jù)外匯票據(jù)外匯票據(jù)①②③Foreign-exchange10/1/20217外匯（ForeignExchanges）：一國以外幣表示的國外資產(chǎn)。有動態(tài)和靜態(tài)之分；靜態(tài)的外匯概念又有廣義和

3、狹義之分。(1)動態(tài)外匯是指人們將一國貨幣兌換成另一國貨幣，用以清償國際間債務(wù)的金融活動。（在這一意義上，外匯的概念等同于國際結(jié)算）(2)狹義的外匯以外幣表示的國際結(jié)算的支付手段外匯的轉(zhuǎn)換概念：由匯兌行為轉(zhuǎn)為匯兌工具。狹義外匯的三個特征：外、匯、兌相對性（外）：本幣、黃金不能視為外匯可國際支付性（匯）：支付能力上外匯必須是真實的，如空頭支票、拒付匯票等就不能視為外匯支付方式上外匯必須為國際結(jié)算的某種工具，如外幣有價證券、外幣現(xiàn)鈔不是外匯狹義外匯的三個特征：可兌換性（兌）：以非自由兌換外幣所表示的支付手段不能視為外匯強(qiáng)調(diào)對外匯兌，主要用于銀行業(yè)務(wù)

4、狹義外匯概念的注意點(diǎn)：僅指外匯票據(jù)（匯票、支票、本票）和外匯存款，其中外匯存款是主體★人們通常是在狹義的靜態(tài)外匯意義上使用外匯概念。11(3)廣義的外匯：指一切以外國貨幣表示的國外資產(chǎn)。（在這一意義上，外匯的概念等同于外幣資產(chǎn)）廣義外匯概念的注意點(diǎn)：廣義的外匯的表現(xiàn)形式：廣義的外匯概念強(qiáng)調(diào)對外債權(quán)，適用于國家的外匯管理12廣義外匯的表現(xiàn)形式2008年8月1日修訂后的《中華人民共和國外匯管理條例》第一章第三條“本條例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)?！?一)外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣；(二)外幣支付憑證或者支付工具，包

5、括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；(三)外幣有價證券，包括債券、股票等；(四)特別提款權(quán)；(五)其他外匯資產(chǎn)13★特別提款權(quán)(SpecialDrawingRight，簡稱SDR）是1969年由國際貨幣基金組織（IMF）創(chuàng)設(shè)的、根據(jù)各成員國繳納的份額再分配給各成員國，用以清償IMF貸款或彌補(bǔ)國際收支逆差的一種帳面資產(chǎn)?！锲渌鈳刨Y產(chǎn)：主要是指那些金融衍生工具，如Future、Opition、Swap、NIFs（票據(jù)發(fā)行融資NotedIssuranceFacilities,）、FRA（遠(yuǎn)期利率協(xié)議ForwardRateAgreement）等。外匯與外

6、幣的區(qū)別外匯與外鈔的區(qū)別2.外匯的種類(1)根據(jù)外匯可否自由兌換，分為自由外匯和記賬外匯自由外匯自由外匯又稱自由兌換外匯，是指不需要經(jīng)過貨幣發(fā)行國貨幣當(dāng)局的批準(zhǔn)，即可自由兌換成其他國家的貨幣，或向第三國辦理支付的外幣支付手段和資產(chǎn)。一國貨幣成為經(jīng)常項目下可兌換貨幣的條件：依國際貨幣基金協(xié)定第八條第二、三、四款的規(guī)定①對本國國際收支中的經(jīng)常往來項目（貿(mào)易和非貿(mào)易）的付款的資金轉(zhuǎn)移不加限制；②不采取歧視性的貨幣措施或多種貨幣匯率；③在另一個成員國的要求下，隨時有義務(wù)購回對方經(jīng)常項目中所結(jié)存的本國貨幣。自由外匯在國際交往中被廣泛使用，它是外匯的典型形

7、式。記賬外匯又稱清算外匯、雙邊外匯，是指記載在兩國特定銀行賬戶上，不能兌換成其他貨幣，也不能向第三國進(jìn)行支付的外匯。這種外匯的產(chǎn)生以兩國政府間簽訂的清算協(xié)定為前提，因而也稱為協(xié)定外匯或雙邊外匯。記賬外匯有限自由兌換外匯有限自由兌換外匯，是指未經(jīng)貨幣發(fā)行國批準(zhǔn)不能自由兌換成其他貨幣或?qū)Φ谌龂M(jìn)行支付的外匯。有限：國際貨幣基金協(xié)定第十四條第二、三款規(guī)定:一是在一定條件下可自由兌換；二是區(qū)域性的可自由兌換。(2)根據(jù)外匯的來源和用途，分為貿(mào)易外匯和非貿(mào)易外匯貿(mào)易外匯貿(mào)易外匯是一國對外貿(mào)易中商品進(jìn)出口及其從屬費(fèi)用所收付的外匯，如商品出口收入外匯、進(jìn)口支

8、出外匯，以及由此引起的運(yùn)輸費(fèi)、保險費(fèi)、樣品費(fèi)、宣傳廣告費(fèi)等外匯費(fèi)用。非貿(mào)易外匯非貿(mào)易外匯是指商品進(jìn)出口以外收付的外匯。如僑匯、旅游、賓館、航運(yùn)、海關(guān)、