商業(yè)銀行金融監(jiān)管分析論文 .doc

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1、商業(yè)銀行金融監(jiān)管分析論文商業(yè)銀行金融監(jiān)管分析論文商業(yè)銀行金融監(jiān)管分析論文商業(yè)銀行金融監(jiān)管分析論文商業(yè)銀行金融監(jiān)管分析論文商業(yè)銀行金融監(jiān)管分析論文商業(yè)銀行金融監(jiān)管分析論文商業(yè)銀行金融監(jiān)管分析論文　　一、形式標(biāo)準(zhǔn)抑或?qū)嵸|(zhì)標(biāo)準(zhǔn)：商業(yè)銀行破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)之界定　　破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，又稱破產(chǎn)原因、破產(chǎn)界限，是指債務(wù)人應(yīng)受破產(chǎn)宣告的條件或事實(shí)。我國關(guān)于商業(yè)銀行的破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，主要見于《商業(yè)銀行法》、最高人民法院《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問題的規(guī)定》、《公司法》以及新《企業(yè)破產(chǎn)法》等規(guī)定，歸納起來為：商業(yè)銀行不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)

2、督管理委員會同意，由人民法院依法宣告破產(chǎn)。由此可見，我國商業(yè)銀行適用與普通工商企業(yè)一樣的破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，即流動性標(biāo)準(zhǔn)和資產(chǎn)負(fù)債標(biāo)準(zhǔn)。這樣的規(guī)定固然是市場主體地位平等競爭需求的反映，也是我國銀行商業(yè)化改造的應(yīng)有之意。然而在實(shí)踐中，一方面，當(dāng)銀行遇到流動性風(fēng)險時，中央銀行出于維護(hù)金融穩(wěn)定的職責(zé)，通常會向商業(yè)銀行提供貸款，形成國家信用為銀行業(yè)的流動性不足提供保障的機(jī)制。如果真等到商業(yè)銀行達(dá)到上述一般破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)時，往往已可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險而導(dǎo)致各種救助、重整措施失去時效。另一方面，商業(yè)銀行經(jīng)營的顯著特征即在于負(fù)債經(jīng)營，負(fù)債大于資產(chǎn)可以描述銀行經(jīng)營狀況但不能說明該銀行存在或

3、潛在危機(jī)。故現(xiàn)行對商業(yè)銀行破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定是沒有實(shí)質(zhì)意義的，既不能對破產(chǎn)的商業(yè)銀行起到預(yù)警的作用，也無法讓決策機(jī)構(gòu)對破產(chǎn)的商業(yè)銀行作出適時的判斷。[1]　　筆者以為，鑒于商業(yè)銀行經(jīng)營之特性及由此生成的銀行業(yè)固有之脆弱性和金融危機(jī)之傳染性，在界定商業(yè)銀行的破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)時應(yīng)著眼于單個商業(yè)銀行破產(chǎn)可能會產(chǎn)生的系統(tǒng)性風(fēng)險，注重國家公權(quán)力的宏觀調(diào)制，以尋求金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。具體而言，它必須與金融監(jiān)管的實(shí)踐相結(jié)合，包含金融監(jiān)管所要實(shí)現(xiàn)的安全價值判斷，以持續(xù)性監(jiān)管獲得的技術(shù)信息為依托，在流動性標(biāo)準(zhǔn)和資產(chǎn)負(fù)債標(biāo)準(zhǔn)等形式標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，構(gòu)建適應(yīng)銀行業(yè)的特殊性的實(shí)質(zhì)性的破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)。在

4、此，我們可借鑒美國銀行破產(chǎn)的立法中所確立的“監(jiān)管性標(biāo)準(zhǔn)”?！　≡诿绹?，除了一般破產(chǎn)法中規(guī)定的流動性標(biāo)準(zhǔn)和資產(chǎn)負(fù)債標(biāo)準(zhǔn)外，還創(chuàng)造性地引入了第三個認(rèn)定銀行破產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)——監(jiān)管性標(biāo)準(zhǔn)。1991年《聯(lián)邦存款保險改進(jìn)法案》中規(guī)定了即時矯正行動，即針對“資本嚴(yán)重不足銀行”，不必等到它耗盡資本，在其進(jìn)入資本嚴(yán)重不足狀態(tài)90天內(nèi)就可以采取接管措施，提前將其關(guān)閉。因此，所謂的監(jiān)管性標(biāo)準(zhǔn)通常以銀行資本充足率為基礎(chǔ)，一旦資本嚴(yán)重不足達(dá)不到監(jiān)管要求，監(jiān)管當(dāng)局就可采取相應(yīng)的監(jiān)管行動。[2]此外，在全球銀行破產(chǎn)動議中，世界銀行、國際貨幣基金組織等為“規(guī)范破產(chǎn)”設(shè)立一個破產(chǎn)原因：當(dāng)銀行機(jī)

5、構(gòu)的凈財(cái)政地位低于某一特定水平線時，即使它還沒有達(dá)到余額單破產(chǎn)的境地，該機(jī)構(gòu)可能被認(rèn)為破產(chǎn)。[3]由此可見，監(jiān)管性標(biāo)準(zhǔn)的引入，實(shí)質(zhì)上蘊(yùn)含著金融監(jiān)管的安全價值訴求，并以十分復(fù)雜的資本評估與風(fēng)險測量為基礎(chǔ)，其目的在于確保主管當(dāng)局在商業(yè)銀行實(shí)際破產(chǎn)前早期介入，將商業(yè)銀行倒閉所招致的損失降至最低，以維護(hù)金融的穩(wěn)定?！　∪欢O(jiān)管性破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)重在金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)自由裁量權(quán)的行使，為防范監(jiān)管權(quán)的濫用或誤用，還應(yīng)建立一系列監(jiān)管指標(biāo)來量化破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)。對此，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會就銀行業(yè)的風(fēng)險提出了特有的定量評價方法，其所確立的三大支柱——最低資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律，不

6、僅是銀行風(fēng)險監(jiān)管的主線，也是世界各國制定銀行危機(jī)測量的基本理論依據(jù)。很多西方國家也提出了系統(tǒng)化的銀行風(fēng)險評價方法[4]。由此可見，銀行破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)量化規(guī)范的創(chuàng)設(shè)應(yīng)符合現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理要求?！　《⑿姓?yōu)先抑或司法優(yōu)先：行政權(quán)與司法權(quán)在銀行破產(chǎn)中的沖突與均衡　　金融監(jiān)管機(jī)關(guān)在各國法律中的地位和性質(zhì)并不完全一致，但各國立法均規(guī)定金融監(jiān)管當(dāng)局必須介入商業(yè)銀行破產(chǎn)案。　　我國的《企業(yè)破產(chǎn)法》、《商業(yè)銀行法》也有類似規(guī)定：在商業(yè)銀行的破產(chǎn)過程中銀監(jiān)會全程介入并起決定性作用，這主要表現(xiàn)在：人民法院必須經(jīng)銀監(jiān)會同意后方能對銀行作出破產(chǎn)宣告，債權(quán)人或債務(wù)人的申請均無法直

7、接啟動破產(chǎn)程序；銀監(jiān)會可以向人民法院提出對該銀行進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請。銀監(jiān)會依法對出現(xiàn)重大經(jīng)營風(fēng)險的商業(yè)銀行采取接管、托管等措施的，可以向人民法院申請中止以該銀行為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序；在銀行的破產(chǎn)清算過程中，清算組成員的組成及破產(chǎn)程序的各項(xiàng)決議事項(xiàng)均應(yīng)在銀監(jiān)會的參與和監(jiān)督下決定?！　∮纱丝梢?，與一般企業(yè)破產(chǎn)遵循當(dāng)事人意思自治原則、純粹由司法權(quán)主導(dǎo)不同，銀行破產(chǎn)案件中當(dāng)事人自治原則受到了金融監(jiān)管機(jī)關(guān)行使監(jiān)管職權(quán)的制約。破產(chǎn)的本質(zhì)是一種司法程序，銀行出現(xiàn)危機(jī)直至破產(chǎn)退出市場是一個多方權(quán)力介入和博弈的過程，其間行政權(quán)與司法權(quán)發(fā)生沖突

8、不可避免，對此如何協(xié)調(diào)與救濟(jì)是銀行破產(chǎn)法律制度應(yīng)予明確的重要內(nèi)容。