建投能源：關(guān)于對(duì)河北建投集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告

《建投能源：關(guān)于對(duì)河北建投集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫(kù)。

1、關(guān)于對(duì)河北建投集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告按照深交所《信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第37號(hào)―涉及財(cái)務(wù)公司關(guān)聯(lián)存貸款等金融業(yè)務(wù)的信息披露》的要求，通過(guò)查驗(yàn)河北建投集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱財(cái)務(wù)公司）的《金融許可證》、《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》等證件資料，取得并審閱了財(cái)務(wù)公司包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等在內(nèi)的定期財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行了評(píng)估，具體情況報(bào)告如下：一、財(cái)務(wù)公司的基本情況財(cái)務(wù)公司是經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)成立的非銀行金融機(jī)構(gòu)?！督鹑谠S可證》編碼為00534688，《企業(yè)法

2、人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》注冊(cè)號(hào)為130000000026166。財(cái)務(wù)公司的注冊(cè)資本為5億元人民幣，其中河北建設(shè)投資集團(tuán)有限責(zé)任公司，出資3億元，占注冊(cè)資本的60%；本公司出資5000萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的10%；新天綠色能源股份有限公司出資5000萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的10%；河北建投交通投資有限責(zé)任公司出資5000萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的10%；河北建投水務(wù)投資有限公司出資5000萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的10%。公司法定代表人：袁雁鳴，注冊(cè)地址：石家莊裕華西路9號(hào)裕園廣場(chǎng)A座。公司經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)包括：對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融

3、資顧問(wèn)、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；對(duì)成員單位提供擔(dān)保；辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)；吸收成員單位的存款；對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃；從事同業(yè)拆借；中1國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。二、財(cái)務(wù)公司內(nèi)部控制基本情況（一）內(nèi)部控制環(huán)境河北建投財(cái)務(wù)公司法人治理結(jié)構(gòu)健全，管理運(yùn)作科學(xué)規(guī)范，建立了分工合理、職責(zé)明確、報(bào)告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，為風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性提供必要的前提條

4、件。公司按照決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)互相制衡的原則設(shè)置了公司組織結(jié)構(gòu)：決策系統(tǒng)包括股東會(huì)、董事會(huì)及其下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)；執(zhí)行系統(tǒng)包括高級(jí)管理層及其下屬信貸審核委員會(huì)和各業(yè)務(wù)職能部門(mén)；監(jiān)督反饋系統(tǒng)包括監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)及直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)和稽核審計(jì)部門(mén)，構(gòu)建了前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)分離的三道工作程序和風(fēng)險(xiǎn)防控體系。組織架構(gòu)圖如下：2董事會(huì)：負(fù)責(zé)保證公司建立并實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系；負(fù)責(zé)審批整體經(jīng)營(yíng)策略和重大政策，并定期檢查、評(píng)價(jià)執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)確保公司在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營(yíng)

5、，明確設(shè)定可接受的風(fēng)險(xiǎn)程度，確保高級(jí)管理層采取必要措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)；負(fù)責(zé)審批組織機(jī)構(gòu)；負(fù)責(zé)保證高級(jí)管理層對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。監(jiān)事會(huì)：負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系；負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)及董事、高級(jí)管理層及高級(jí)管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)；負(fù)責(zé)要求董事、高級(jí)管理人員糾正其損害公司利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。高級(jí)管理層：負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制政策，對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估；負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決策；負(fù)責(zé)建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施；負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)

6、構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)：對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，是公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范和事中控制，對(duì)公司跨部門(mén)的重大風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制事項(xiàng)進(jìn)行協(xié)調(diào)和處理，審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總政策、程序。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)日常辦事機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理部。審計(jì)委員會(huì)：對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，是公司審計(jì)和內(nèi)部控制的指導(dǎo)和決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)監(jiān)督審查公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的健全性和執(zhí)行的有效性，提出公司審計(jì)監(jiān)督體系設(shè)置建議，指導(dǎo)稽核和審計(jì)工作的開(kāi)展，決定公司操作崗位風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的責(zé)任處理。審

7、計(jì)委員會(huì)日常辦事機(jī)構(gòu)在稽核審計(jì)部。信貸審核委員會(huì)：對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的有關(guān)工作制度和工作程序進(jìn)行審批決策；對(duì)信貸業(yè)務(wù)部申報(bào)的信貸業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)進(jìn)行審3批決策；對(duì)資產(chǎn)分類工作結(jié)果進(jìn)行最終審批；對(duì)不良資產(chǎn)的責(zé)任認(rèn)定工作進(jìn)行審批決策；對(duì)不良資產(chǎn)的管理和處置進(jìn)行決策。信貸審核委員會(huì)由公司主管風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)副總經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理、資金結(jié)算部經(jīng)理、計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理、綜合管理部經(jīng)理組成，日常辦事機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理部。業(yè)務(wù)部門(mén)：公司的六個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)（信貸業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、稽核審計(jì)部、資金結(jié)算部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、綜合管理部）包含了公司

8、大部分的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，在日常工作中直接面對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)，是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的前線。各業(yè)務(wù)部門(mén)承擔(dān)以下風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)：1、充分認(rèn)識(shí)和分析本部門(mén)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)按照既定的流程操作，各項(xiàng)內(nèi)控措施得到有效的落實(shí)和執(zhí)行。2、將評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控措施的結(jié)果進(jìn)行記錄和存檔，準(zhǔn)確、及時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)所要求的日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)表。3、對(duì)內(nèi)控措施的有效性不斷進(jìn)行測(cè)試和評(píng)估，并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提出操作流程和內(nèi)控措施改善建議。4、及時(shí)發(fā)