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《我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理研究的論文》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫。
1、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理研究的論文 [摘要]本文根據(jù)金融發(fā)展理論和銀行信貸管理的實踐，對當前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中存在的主要問題，提出從商業(yè)銀行應(yīng)當通過培育信貸文化、健全風(fēng)險等級評定制度、規(guī)范損失預(yù)測與定價管理、加強風(fēng)險監(jiān)測與監(jiān)督和完善內(nèi)控制度建設(shè)等五個方面來進行信貸風(fēng)險管理?！ 關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；信貸管理；風(fēng)險分析 所謂商業(yè)銀行信貸風(fēng)險，主要是指商業(yè)銀行經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險總和，即商業(yè)銀行在經(jīng)營貨幣和信用業(yè)務(wù)過程中，由于各種不利因素引起貨幣資金不能按時回流，不能保值增值的可能性。入世以來，我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管理上不斷研究探索，取得一些成績，但是
2、，與外資銀行相比仍然存在較大差距，經(jīng)營管理水平尚不能與國際接軌。本文就當前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的主要問題及相關(guān)對策進行探討?！ ∫?、當前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的主要問題 (一)信貸文化嚴重缺失。信貸文化是鼓勵某種貸款行為的貸款環(huán)境因素的總和。它包括銀行的信貸、價值取向、重要性的確定、管理溝通、信貸從業(yè)人員的培訓(xùn)等。信貸文化是銀行績效和銀行經(jīng)營成敗的一個重要因素。當前信貸文化嚴重缺失主要表現(xiàn)在：一是重貸輕管的思想大量存在，貸后管理薄弱。信貸資金發(fā)放后，銀行極少就客戶對信貸資金的使用狀況及客戶的重大經(jīng)營管理決策等進行必要的檢查、監(jiān)督和參與，這
3、種只“放”不“管”的做法必然導(dǎo)致信貸資金的使用失控，最終造成不良貸款的增加。另外，信貸員的責、權(quán)、利與貸款質(zhì)量不掛鉤，缺乏有效的激勵約束機制。.cOm二是信貸流程停留在表面，形式主義泛濫。通常，商業(yè)銀行偏重對信貸人員在信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的違規(guī)行為進行處罰，而對于按照信貸流程發(fā)放、形成不良貸款的責任追究力度不夠。這種管理模式直接導(dǎo)致信貸人員辦理業(yè)務(wù)時只重過程不重結(jié)果，本末倒置。三是風(fēng)險意識淡薄，或僅停留在發(fā)放前進行相關(guān)風(fēng)險分析和預(yù)測，難以貫穿貸款的整個過程。信貸從業(yè)人員往往只注重當期顯現(xiàn)出來的風(fēng)險，忽視了客戶和貸款潛在的風(fēng)險?！ ?二)信貸管理體制轉(zhuǎn)型緩慢，方法和
4、手段仍然比較落后。長期粗放經(jīng)營的習(xí)慣使得精細化管理難以到位。具體表現(xiàn)在： 1.風(fēng)險定價隨意，缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性。隨著市場利率體系的逐步完善和銀行同業(yè)間規(guī)范競爭的發(fā)展， (二)健全風(fēng)險等級評定制度。總的來說，包括：客戶的信用等級管理，貸款的風(fēng)險等級管理。 1.客戶的信用等級管理。首先要建立銀行內(nèi)部掌握的客戶資信評價體系，然后定期根據(jù)數(shù)據(jù)庫中客戶的財務(wù)報表和其它資料，對客戶的信用程度進行評價記錄。運行方式上可由信貸前臺部門推薦客戶、收集填報資料，信貸管理部門獨立地進行信用等級評定。為保證客戶的信用等級管理的科學(xué)性，應(yīng)注意以下兩點：一是加強數(shù)據(jù)庫管理，保證數(shù)據(jù)庫中
5、客戶數(shù)據(jù)的真實性、完整性，并及時對數(shù)據(jù)進行更新，確保數(shù)據(jù)能真實、全面反映客戶經(jīng)營情況，減少“信息不對稱”帶來的負面影響。二是盡快完善客戶的信用等級評價體系。對客戶的類型進行細分，不同類型的客戶適用不同的評價方法，保證評價結(jié)果的科學(xué)性和權(quán)威性，為決策提供可靠依據(jù)。 2.貸款的風(fēng)險等級管理。一是加強對分類認定調(diào)查、審查和審批人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使其具備較強的業(yè)務(wù)素質(zhì)和分類技能；二是明確各類貸款的“硬條款”，如對逾期天數(shù)、欠息時間等做出硬性規(guī)定，增強分類的客觀性；三是理順分類工作程序，試行專門機構(gòu)進行分類審查，分類審查人員不應(yīng)當是貸款質(zhì)量指標的被考核者，同時對分類人員要
6、加強監(jiān)督考核，實施分類責任制，盡力避免道德因素造成的分類不準確?！ ?三)規(guī)范貸款的損失預(yù)測與定價管理。預(yù)期的貸款損失是辦理貸款業(yè)務(wù)的正常成本，可在貸款定價時予以考慮。銀行資產(chǎn)組合是不同程度的風(fēng)險資產(chǎn)的組合，每種資產(chǎn)都有不同的違約概率。西方商業(yè)銀行普遍認為銀行所面臨的違約風(fēng)險主要有預(yù)期內(nèi)風(fēng)險和預(yù)期外風(fēng)險兩種，因此銀行的貸款損失也由這兩部分構(gòu)成。預(yù)期內(nèi)風(fēng)險是根據(jù)資料統(tǒng)計的某一特定風(fēng)險等級的資產(chǎn)在既定期限內(nèi)的平均違約概率；預(yù)期外風(fēng)險是在預(yù)期內(nèi)風(fēng)險之外的違約概率。對于預(yù)期內(nèi)損失，銀行根據(jù)風(fēng)險成本計算法，對不同風(fēng)險等級規(guī)定不同的風(fēng)險調(diào)節(jié)率，從而通過在貸款定價時收取風(fēng)險費
7、用予以補償；對于預(yù)期外損失，由于其波動性和難以預(yù)料性，銀行是通過自有資本金予以補償?shù)?。銀行信貸對象的風(fēng)險等級越高導(dǎo)致預(yù)期外損失發(fā)生的可能性也越大。為了減少預(yù)期外損失，國外已有許多學(xué)者并提出了違約和企業(yè)破產(chǎn)失敗預(yù)測的定量模型。我國可以借鑒其合理的成分用來分析。通過科學(xué)的風(fēng)險等級評定制度和對預(yù)期內(nèi)、預(yù)期外損失的估計相聯(lián)系，對貸款的損失準備進行預(yù)測，確定合理的貸款定價。具體是評估銀行與客戶業(yè)務(wù)往來中的所有成本和收益，結(jié)合銀行既定的利潤目標，給客戶的貸款進行定價。對于預(yù)期外的損失，還可以通過擔保抵押進行補償。即對難以預(yù)測的風(fēng)險通過擔保抵押等第二還款來源補償。對補償后還有
8、損失可能性，再通過合理的
