探析商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的論文

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1、探析商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的論文摘要：從操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)與特征入手，對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的一般問(wèn)題進(jìn)行了分析。在此基礎(chǔ)上，從人力資本激勵(lì)角度詮釋了商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，最后提出優(yōu)化商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)建議。關(guān)鍵詞：操作風(fēng)險(xiǎn);人力資本;激勵(lì)　　　　近年來(lái)，隨著我國(guó)銀行業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增加。其中，作為商業(yè)銀行常見(jiàn)三大金融風(fēng)險(xiǎn)之一的操作風(fēng)險(xiǎn)更是頻頻凸顯。據(jù)統(tǒng)計(jì)，僅2003年－2007年，通過(guò)媒體公開(kāi)報(bào)道可以搜集到的操作風(fēng)險(xiǎn)案件就達(dá)174件。2011年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《銀監(jiān)會(huì)2010

2、年年報(bào)》指出，2011年中國(guó)銀行業(yè)仍存在諸多風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，其中之一便是“部分金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)弱化”。該報(bào)告指出：“2010年底，部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件出現(xiàn)反彈。齊魯銀行案件等多數(shù)案件發(fā)生在基層網(wǎng)點(diǎn)和所謂低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，且多為內(nèi)部人員作案，這反映出部分銀行內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制存在缺陷?！薄　∨c信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不同，操作風(fēng)險(xiǎn)涵蓋的范圍和涉及的業(yè)務(wù)種類(lèi)更為廣泛，貫穿于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的始終，幾乎覆蓋了銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的方方面面，因此管理難度更大。本文從操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)與特征入手，對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的一般問(wèn)題進(jìn)行分析。在此

3、基礎(chǔ)上，選取人力資本激勵(lì)視角對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題進(jìn)行另一種視角的詮釋?zhuān)詈筇岢鱿嚓P(guān)對(duì)策建議?！　?關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的一般問(wèn)題分析　　目前對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)國(guó)內(nèi)外尚未有統(tǒng)一的定義。.其中，巴塞爾委員會(huì)在《巴塞爾新資本協(xié)議》中關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定義較具代表性，具體為“操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)”。該定義突出強(qiáng)調(diào)了銀行內(nèi)部人員操作和業(yè)務(wù)系統(tǒng)因素所導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)?！　?.1操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)　　操作風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型較多，可從不同的角度予以劃分。比較常見(jiàn)的劃分標(biāo)準(zhǔn)有:巴塞爾新資本協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)、英

4、國(guó)銀行家協(xié)會(huì)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)等。　?。?）巴塞爾新資本協(xié)議中的分類(lèi)。包括兩個(gè)維度的分類(lèi)：一個(gè)是按照損失事件類(lèi)型進(jìn)行分類(lèi)，具體分為七類(lèi)：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，雇用合同以及工作狀況帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事件，客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件，有形資產(chǎn)的損失，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)錯(cuò)誤，涉及執(zhí)行、交割以及交易過(guò)程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件。另一個(gè)維度是依據(jù)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)部門(mén)或業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)，分為八類(lèi)：公司財(cái)務(wù)、交易與銷(xiāo)售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付與清算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。上述兩個(gè)維度的分類(lèi)還可共同構(gòu)成操作風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的7×8矩陣?！　。?）

5、英國(guó)銀行家協(xié)會(huì)的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。具體涉及四類(lèi)：人員因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)、流程因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)、外部事件導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。其中，前三類(lèi)為內(nèi)部因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，又稱(chēng)為操作性失誤風(fēng)險(xiǎn)（operationalfailurerisk）；第四種為外部因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，又稱(chēng)為操作性杠桿風(fēng)險(xiǎn)（operationalleveragerisk）。　　1.2操作風(fēng)險(xiǎn)的特征　　操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵豐富，外延寬泛，因此了解和把握其主要特征，可以更有效的管理此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)和監(jiān)管部門(mén)披露的操作風(fēng)險(xiǎn)案件進(jìn)行梳理發(fā)現(xiàn)，操作

6、風(fēng)險(xiǎn)主要具有以下幾方面特征：　?。?）操作風(fēng)險(xiǎn)的生成具有明顯的內(nèi)生性。相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)的生成更多的是由銀行內(nèi)部不合規(guī)的操作引起。銀行業(yè)務(wù)的客觀存在使得操作風(fēng)險(xiǎn)將永遠(yuǎn)存在，并成為銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的重要組成部分?！　。?）操作風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的人為性。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中按照損失事件類(lèi)型劃分的七類(lèi)操作風(fēng)險(xiǎn)中，有六類(lèi)與人為因素直接相關(guān)。如若說(shuō)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于金融產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)，信用風(fēng)險(xiǎn)源于借款者償還能力的不確定性，而操作風(fēng)險(xiǎn)則大多數(shù)來(lái)自于有意或是無(wú)意的、銀行內(nèi)部或外部的人為操作失誤。此外，操作風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)人為

7、性還表現(xiàn)在來(lái)自銀行內(nèi)部人員的操作風(fēng)險(xiǎn)反控性（銀行業(yè)務(wù)人員往往對(duì)業(yè)務(wù)流程更為熟知，因而更加容易通過(guò)對(duì)既有管理流程和制度的規(guī)避從而實(shí)施違規(guī)操作，并隱匿操作風(fēng)險(xiǎn)的外在表現(xiàn)）和操作風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的不作為?！　。?）操作風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的厚尾性。相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)兩種風(fēng)險(xiǎn)而言，操作風(fēng)險(xiǎn)在現(xiàn)實(shí)運(yùn)營(yíng)中出現(xiàn)的概率較小，但其產(chǎn)生的影響和損失卻是不可估量的，甚至在短時(shí)間可以威脅金融體系的正常運(yùn)轉(zhuǎn)乃至銀行機(jī)構(gòu)出現(xiàn)擠兌和破產(chǎn)危機(jī)，巴林銀行破產(chǎn)倒閉案就是典型例證。　?。?）操作風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)內(nèi)更多表現(xiàn)于欺詐。欺詐包括內(nèi)部員工、外部人員以及內(nèi)外部

8、勾結(jié)等形式的欺詐，其中內(nèi)外勾結(jié)的欺詐是當(dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行面臨的典型操作風(fēng)險(xiǎn)。如：中國(guó)銀行“高山案”、中國(guó)銀行廣東開(kāi)平支行資金挪用案、農(nóng)業(yè)銀行邯鄲分行金庫(kù)盜竊案等，均為典型的內(nèi)、外部勾結(jié)欺詐案件?！　。?）操作風(fēng)險(xiǎn)在銀行基層分支機(jī)構(gòu)更為常見(jiàn)。由于銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作大多數(shù)集中在基層機(jī)構(gòu)，且與上級(jí)行的控制力負(fù)相關(guān)，當(dāng)分支機(jī)構(gòu)距離較遠(yuǎn)、受到的監(jiān)管較弱時(shí)，一些違規(guī)操作通常不易