論我國上市銀行資本充足率問題探析

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1、論我國上市銀行資本充足率問題探析本文講述了關(guān)于我國上市銀行資本充足率問題的內(nèi)容，供大家參考，接下來我們一起仔細閱讀下吧。摘要：目前我國上市銀行的資本約束問題仍然突出，文章對這些上市銀行的資本充足率現(xiàn)狀及面臨的難題進行了分析，提出應(yīng)當尋求提高資本充足率的現(xiàn)實途徑，并建立維持資本充足水平的長效機制。關(guān)鍵詞：上市銀行;資本充足率;核心資本充足率商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣和信用的特殊企業(yè)，主要依靠負債經(jīng)營，自有資本比率低。銀行資本充足狀況不僅影響到銀行自身的經(jīng)營和市場競爭力，而且關(guān)系到整個金融體系的穩(wěn)定。于2004年6月正式出臺、對全球銀行業(yè)監(jiān)管起到重要作用的《巴塞爾新資本協(xié)議》，將資本充足性要求作為新框架三

2、大支柱中的第一支柱，規(guī)定商業(yè)銀行的資本充足率(CapitalAdequacyRatio)，即銀行資本與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比率，必須達到8%，其中核心資本充足率至少應(yīng)達到4%。據(jù)我國上市銀行披露的數(shù)據(jù)顯示，2007年全行業(yè)資本充足率達標狀況較好。但面對開放條件下銀行業(yè)的激烈競爭和國際監(jiān)管環(huán)境的變化，我國商業(yè)銀行的資本瓶頸問題仍然存在，必須尋求維持資本水平長期充足的有效機制。一、我國上市銀行資本充足的現(xiàn)狀(一)資本充足率比較就表1進行具體分析，可以看出以下特點：1、國家注資、股份制改造及上市，使得三家國有銀行工商銀行、中國銀行和建設(shè)銀行的資本實力大大增強，近年來資本充足率都保持在較高水平。2、由于新設(shè)

3、商業(yè)銀行的資本起點較高，加之上市對資本實力的要求，以及上市后擴資渠道的增加，以招商銀行、民生銀行等為代表的新興股份制商業(yè)銀行，資本充足化程度整體上比較好。但2007年中期深圳發(fā)展銀行的資本充足率僅為3.88%，遠遠低于8%的要求;浦發(fā)、華夏等銀行的資本充足率也只是在稍高于8%的水平徘徊。3、相對于2006年之前資本充足率持續(xù)上升的狀況，部分上市銀行在2007年中期資本充足率出現(xiàn)了下降趨勢。這表明在金融業(yè)逐步開放的形勢下，如何翻越資本約束這道坎，加快與國際接軌，仍是一個比較嚴峻的問題。(二)資本結(jié)構(gòu)分析通過對表2的統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行分析，可以看出：1、2007年6月底14家上市銀行中，除深圳發(fā)展銀行核

4、心資本充足率僅為3.86%外，其他13家銀行均達到4%的最低要求。浦發(fā)和華夏銀行的核心資本充足率分別為5.03%和4.54%，稍高于達標水平。2、上市銀行的資本構(gòu)成中，核心資本仍然占據(jù)主導(dǎo)地位。浦發(fā)銀行和華夏銀行的核心資本占總資本比例略低于60%，其他12家銀行的核心資本占比都在60%以上。按照規(guī)定，附屬資本最高可達資本總額的50%。國際大銀行的附屬資本一般占資本總額的30%-40%左右。所以，我國上市銀行的附屬資本仍然有較大提升空間。二、資本充足率要求下我國上市銀行面臨的難題(一)資產(chǎn)擴張過快近年來，我國商業(yè)銀行為做大做強，擴大市場占有率，資產(chǎn)擴張比較快。上市銀行由于有資本市場作融資后盾，更

5、是以驚人的速度發(fā)展。然而資本金的增長難以與資產(chǎn)的增長相匹配，造成資本充足率的下降。(二)風(fēng)險資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理主要表現(xiàn)為資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一、過于集中在信貸資產(chǎn)上。我國的金融體制是一種高度依賴銀行間接融資的體制，全社會對資金的需求旺盛，使得銀行信貸資產(chǎn)非常容易擴張。商業(yè)銀行長期忽視資本約束，過度擴張信貸資產(chǎn)規(guī)模，缺乏自身造血功能和風(fēng)險控制機制，從而陷入一種惡性循環(huán)：資本不足→貸款規(guī)模受限→增加資本→擴大貸款規(guī)模→資本再次不足，銀行的經(jīng)營和發(fā)展始終處于資本短缺的窘境。(三)不良貸款侵蝕銀行資本在風(fēng)險資產(chǎn)中，不良貸款是具有重大影響的一項，不良資產(chǎn)

6、嚴重侵蝕銀行資本，直接形成對銀行資本的消耗，因此各銀行均努力降低不良貸款率。近年來，我國商業(yè)銀行的不良貸款率整體上呈下降趨勢，而且上市銀行的不良貸款率明顯低于非上市銀行。世界大銀行的不良貸款率一般保持在3%以下。2007年6月底，除深圳發(fā)展銀行、工商銀行和建設(shè)銀行外，其他上市銀行的這一指標都在3%以下。但在看到不良貸款出現(xiàn)雙降的同時，應(yīng)看到不良貸款的規(guī)模還比較大，一些銀行某些季度還出現(xiàn)不良貸款反彈現(xiàn)象。各行應(yīng)當進一步控制和降低不良貸款率與不良貸款總額，提高資本充足水平。(四)盈利能力偏弱一方面，盈利能力不強，總資產(chǎn)收益率較低，致使資本自身積累不足。面對規(guī)模的快速擴張，上市銀行近幾年不斷再融資，

7、力圖增加資本。但在這種外延式增長方式下，盈利能力卻沒能相應(yīng)增強，利潤留存跟不上經(jīng)營規(guī)模的擴張速度，資產(chǎn)收益率反而降低，從而使得通過利潤留存來增加資本積累的內(nèi)涵式融資渠道難以奏效。另一方面，從盈利看，我國銀行業(yè)的主要盈利來自于利息收入，非利息收入在總收入中占比很低。而在歐美發(fā)達國家，商業(yè)銀行非信貸業(yè)務(wù)收入占全部收益的40%以上，中間業(yè)務(wù)是銀行重要的收入。過度依賴利息收入的單一收入結(jié)構(gòu)，使得銀行利潤單