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1、財務分析報告償債能力分析財務分析報告償債能力分析篇一
****年對于河化公司來說是充滿商機、極具?戰(zhàn)的一年。由于受國際磷銨價格和海運費上漲帶動以及國內(nèi)市場需求的增長，預期磷銨市場將出現(xiàn)旺銷勢頭;而原材料供應運輸緊張、價格上漲和電力不足又嚴重制約企業(yè)生產(chǎn)。如何?住機遇，把握商機，去年底鹿化公司對外部市場環(huán)境和企業(yè)內(nèi)部狀況進行了充分研究，提出以“管理重嚴、生產(chǎn)重穩(wěn)、經(jīng)營重效、挖潛重實、員工重責、發(fā)展重謀”作為*針***年度經(jīng)營工作方針許，制定了年度經(jīng)營計劃。聯(lián)經(jīng)董事會批準，****茍年度的經(jīng)營目標是生產(chǎn)磷錄銨22萬噸，實現(xiàn)銷售
2、收州入億元，年度虧損額控制航在8,500萬元以內(nèi)。辰
一季度在股東單位和盔政府有關部門的支持下，用公司董事會正確領導，經(jīng)吟營班子積極組織實施，克轅服了原材料供應緊張及電妄力不足等困難，狠抓工藝鴨、設備管理，做好平衡調(diào)蒜度，想方設法解決原材料袖供應和電力不足等問題，燈使生產(chǎn)實現(xiàn)穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)。同均時抓住國際市場價格上漲姨機遇，加大產(chǎn)品出口力度餡，取得了較好的銷售收益乓。一季度共計生產(chǎn)磷銨6偉4,噸，完成年度目標任恰務的30%;銷售磷銨7侯0,萬噸，實現(xiàn)銷售收入淖13,萬元，完成年度銷皺售收入的32%;經(jīng)營虧騷損萬元。與上年一季度相
3、英比，磷銨產(chǎn)量增長72%姜，銷量增長43%;虧損寡額下降%。一季度可說是被產(chǎn)銷兩旺，產(chǎn)銷率達11酥0%，資金回籠率100互%，實現(xiàn)開門紅，為全面薪完成年度經(jīng)營目標帶來了粒良好開端。以下將有關情撕況分別分析匯報。
一、一敷季度經(jīng)營狀況
(一)生產(chǎn)銥穩(wěn)定、產(chǎn)量增加、消耗下膚降
一季度強調(diào)生產(chǎn)重癱穩(wěn)，進一步加強生產(chǎn)設備璃管理和工藝指標分析、控擯制，并針對上年四季度高織負荷生產(chǎn)運行出現(xiàn)的一些娩列問題，多次召開專題會謗議，解決制約生產(chǎn)的瓶頸復問題。同時加強對員工的午崗位培訓和安全教育，強刷調(diào)員工重責，提高員工責瀾任心，杜絕重大安全事
4、故混發(fā)生，使設備完好率、開藕車率、工藝指標合格率不邀斷提高，各裝置基本實現(xiàn)寫了長周期、安全、穩(wěn)定運醒行，產(chǎn)量大幅上升，消耗主明顯下降。除氟化鋁外，糞液氨、硫酸、磷酸、磷銨抵全部達產(chǎn)并超額完成產(chǎn)量顏計劃。其中：
1、產(chǎn)量
懲 1、磷銨生產(chǎn)64,噸音，完成年計劃的%。磷銨粥開車率比上年同期提高6卿0%，產(chǎn)量增加26,噸奪，增長72%。
2、選磷酸生產(chǎn)30,噸，完成炎年計劃的%。磷酸開車率緣比上年同期提高27%，翱產(chǎn)量增加11,噸，增長絕64%。礦耗(磷礦)由遏上年同期的噸降至噸，下閱降9%。
3、硫酸生址產(chǎn)101,噸，完
5、成年計棗劃的%。硫酸開車率比上坯年同期提高4%，產(chǎn)量增凰加25,噸，增長33%貼。
4、液氨生產(chǎn)14公,噸，完成年計劃的%。汛合成氨開車率比上年同期粳降低3%，產(chǎn)量增加5,示噸，增長61%。
5興、氟化鋁生產(chǎn)噸，完成年喲計劃的%。氟化鋁開車率拎比上年同期降低%，產(chǎn)量九增(減)噸，增長(下降檸)%。
產(chǎn)品產(chǎn)量對比表
跑 項目產(chǎn)品上年一季度實嗅際本年度計劃本年一季度汰與上年同比
實際完成年計駿劃%增減量(噸)增減%辜
液氨8,55,0001勘4,+5,+
硫酸7椰6,368,00010憂1,+25,+
磷酸18替,1
6、05,00030,陽+11,+
氟化鋁3,0蘋00--
磷銨37,22芯0,00064,+26障,+
2、消耗
1、合向成氨煤耗由上年同期的噸姨降至噸，下降%,;耗蒸柑氣由上年的噸降至噸，下爺降%;電耗由上年的1,九度降至1,噸，下降12力%。
2、硫酸電耗由上年平的度至度，下降%。
擁3、磷酸礦耗(磷礦)由大上年同期的噸降至噸，下護降9%,;酸耗(硫酸)郭由上年的噸降至噸，下降才%;電耗由上年的度降至晚度，下降27%。
4釁、磷銨氨耗由上年同期的早噸降至噸，下降%,;酸夷耗(磷酸)由上年的噸降炯至噸，下降%;電耗
7、由上營年的度降至度，下降26弱%。
5、氟化鋁
(二)原球材料供應緊張、價格上漲夫
一季度兩煤兩礦供應諸因鐵路運輸緊張，原材料保采購價格上漲。其中
萎(1)煙煤由上年同期2利40元/噸升至285元兌/噸，增加45元/噸，懼上漲19%;
(2)吮無煙煤由上年同期400劇元/噸升至480元/噸墟，增加80元/噸，上漲篇20%;
(3)硫鐵睜礦由上年同期128元/炮噸升至160元/噸，增汛加32元/噸，上漲25串%;
(4)磷礦由上拘年同期218元/噸升至懶235元/噸，增加17氛元/噸，上漲8%;
者(5)
8、氫氧化鋁由上年同伴期1,390元/噸升至占2,240元/噸，增加汀850元/噸，上漲61幀%;
以上主要材料采拋購價格與上年同期相比，違綜合上漲率超15%，目栽前仍有上漲趨勢。
(三)矮產(chǎn)品銷售量及銷售收入大壽幅增長
在銷售方面，撥由于今年國際磷銨價格和犢海運費上漲及
