商業(yè)銀行信用風(fēng)險評估方法

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1、淺議商業(yè)銀行信用風(fēng)險評估方法【摘要】信用風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險，信用風(fēng)險的范圍涉及商業(yè)銀行經(jīng)營活動的方方面面，如何防范與降低信用風(fēng)險是當(dāng)前我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的迫切要求?！娟P(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信用風(fēng)險；評估方法一、引言信用風(fēng)險的定義有廣義和狹義之分，廣義的定義是信用關(guān)系的一方因為另一方?jīng)]有履約而導(dǎo)致的可能損失；從狹義的角度理解信用風(fēng)險指的是債務(wù)人在債務(wù)期限結(jié)束時不能按時履行債務(wù)合約，最后導(dǎo)致債權(quán)人損失的可能性?！妒澜玢y行》對全球銀行業(yè)危機(jī)的研究指出，信用風(fēng)險管理不善是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的常見原因。加強(qiáng)信用風(fēng)險管理對我國商業(yè)銀行而言十分重要。由于信用風(fēng)險的形成主要取決于企業(yè)財

2、務(wù)狀況，我們通常將商業(yè)銀行信用風(fēng)險分析轉(zhuǎn)化為企業(yè)財務(wù)狀況的衡量。目前我國的信用風(fēng)險分析以對財務(wù)指標(biāo)的分析為主。二、文獻(xiàn)綜述國外學(xué)者進(jìn)行了大量的理論和實證研究，為銀行信用風(fēng)險評價的研究提供了研究思路。rock(1984)指出7個因素比較受信用卡業(yè)者所重視，steenackers和goovaerts(1989)采用stepwiselogisticregression模型尋找影響信用風(fēng)險的原因，horrigan（淺議商業(yè)銀行信用風(fēng)險評估方法【摘要】信用風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險，信用風(fēng)險的范圍涉及商業(yè)銀行經(jīng)營活動的方方面面，如何防范與降低信用風(fēng)險是當(dāng)前我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的迫切要

3、求。【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信用風(fēng)險；評估方法一、引言信用風(fēng)險的定義有廣義和狹義之分，廣義的定義是信用關(guān)系的一方因為另一方?jīng)]有履約而導(dǎo)致的可能損失；從狹義的角度理解信用風(fēng)險指的是債務(wù)人在債務(wù)期限結(jié)束時不能按時履行債務(wù)合約，最后導(dǎo)致債權(quán)人損失的可能性?！妒澜玢y行》對全球銀行業(yè)危機(jī)的研究指出，信用風(fēng)險管理不善是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的常見原因。加強(qiáng)信用風(fēng)險管理對我國商業(yè)銀行而言十分重要。由于信用風(fēng)險的形成主要取決于企業(yè)財務(wù)狀況，我們通常將商業(yè)銀行信用風(fēng)險分析轉(zhuǎn)化為企業(yè)財務(wù)狀況的衡量。目前我國的信用風(fēng)險分析以對財務(wù)指標(biāo)的分析為主。二、文獻(xiàn)綜述國外學(xué)者進(jìn)行了大量的理論和實證研究，為銀行信用風(fēng)險

4、評價的研究提供了研究思路。rock(1984)指出7個因素比較受信用卡業(yè)者所重視，steenackers和goovaerts(1989)采用stepwiselogisticregression模型尋找影響信用風(fēng)險的原因，horrigan（1966）篩選出總資產(chǎn)、債券價格、營運資金等變量采用z評分方法建立多元回歸模型，預(yù)測穆迪公司與標(biāo)準(zhǔn)普爾公司的評價模型。ohlson（1980）建立logistic回歸模型進(jìn)行風(fēng)險預(yù)測。halen、thomson（1988）采用logistic模型對銀行破產(chǎn)問題進(jìn)行了分析。國內(nèi)關(guān)于信用風(fēng)險評估的研究起步較晚，但是隨著我國金融市場的發(fā)展及金融機(jī)構(gòu)

5、對于信用風(fēng)險的逐漸重視，我國信用風(fēng)險評估方法的研究尤其是應(yīng)用現(xiàn)代信用風(fēng)險評估方法的研究成果逐漸增多。張玲和曾維火（2004）采用z模型對我國國內(nèi)上市公司進(jìn)行違約預(yù)測分析。實證研究結(jié)果表明z模型測算的公司z值與上市公司信用級別具有較好的相關(guān)性。章強(qiáng)(2002)提出要防范信用卡風(fēng)險，要使信用卡操作流程化，將分散的關(guān)于某一項具體業(yè)務(wù)操作的各項規(guī)定綜合起來，轉(zhuǎn)換成“處理流程表”的形式。吳晶妹(2002)討論了現(xiàn)代信用的地位、特征、信用結(jié)構(gòu)、信用效率以及現(xiàn)代信用活動對經(jīng)濟(jì)增長的積極作用。賈波，謝佳永(2002)則把信用消費理論和銀行的消費信貸業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起。王春峰、萬海暉和張維（199

6、8）將判別分析法應(yīng)用于商業(yè)銀行信用風(fēng)險評估中，與logistic方法的比較，進(jìn)一步研究了判別分析法的有效性。于立勇，唐捷輝（2004）分析了我國國有商業(yè)銀行財務(wù)數(shù)據(jù)并利用正向逐步選擇法構(gòu)建信用風(fēng)險評估指標(biāo)體系，通過logistic方法建立違約概率計算模型。方洪全、曾勇、何佳（2004）通過極大似然法建立序次probit模型，該模型可用于銀行債項風(fēng)險等級的動態(tài)分析，對國內(nèi)商業(yè)銀行準(zhǔn)備金計提、貸款定價具有重要意義。鄧璽在《美國的信用卡收入風(fēng)險構(gòu)成及相關(guān)性研究》認(rèn)為，在一定的收入規(guī)模以內(nèi)，收入的增長幅度大于風(fēng)險的增長，信用卡產(chǎn)業(yè)存在明顯的規(guī)模效益。周洪亮、穆文全（2003）詳細(xì)闡述

7、了信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的理念、技術(shù)和相關(guān)法規(guī)以及美國所采用的先進(jìn)的信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理方法。胡勇，張永青（2006）分析了目前個人信用消費貸款的基礎(chǔ)，提出了建立全國統(tǒng)一的個人征信系統(tǒng)，建立風(fēng)險呆賬核銷制度。三、信用風(fēng)險評估方法信用風(fēng)險評估方法不斷推陳出新，管理技術(shù)正日臻完善，許多定量技術(shù)、支持工具和軟件已付諸商業(yè)應(yīng)用。與過去的信用管理相對滯后和難以適應(yīng)市場變化的特點相對比，新一代的金融工程專家將建模技術(shù)和分析方法應(yīng)用到這一領(lǐng)域，產(chǎn)生了一批新技術(shù)和新思想。隨之而來，在傳統(tǒng)信用評級方法基礎(chǔ)上產(chǎn)生了一批信用風(fēng)險模