商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理對(duì)策

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1、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理對(duì)策　摘要：我國金融市場正處于轉(zhuǎn)軌和新興發(fā)展時(shí)期，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)仍然比較落后，遠(yuǎn)不能應(yīng)對(duì)金融市場的不斷開放所帶來的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)與沖擊。介紹了國外一些發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，總結(jié)出對(duì)我國銀行業(yè)具有借鑒意義的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，為我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作提供一些有益的借鑒。　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)；評(píng)估方法　　　　　目前我國銀行體系內(nèi)約有5000億美元的不良資產(chǎn)，這些不良資產(chǎn)成為我國金融體制改革的障礙，同時(shí)也成為國際金融投資者們的目標(biāo)，他們都希望通過收購這筆巨額不良資產(chǎn)來迅速擴(kuò)大在中國的資本?！　∥覀儾浑y看出不良資產(chǎn)決定了銀行公司的生存與發(fā)展

2、，而信用風(fēng)險(xiǎn)作為金融市場最古老、最重要的風(fēng)險(xiǎn)形式之一是各大銀行公司不容忽視的。信用風(fēng)險(xiǎn)直接影響到現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)方面，也影響到一個(gè)國家的宏觀經(jīng)濟(jì)決策和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，甚至影響到全球經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與協(xié)調(diào)發(fā)展?！　∫?、信用風(fēng)險(xiǎn)的定義　　信用是借貸行為的總稱，是以償還為條件的特殊的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，是從屬于商品貨幣關(guān)系的一個(gè)經(jīng)濟(jì)范疇。信用風(fēng)險(xiǎn)又稱信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)或保證風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人、債券發(fā)行人或金融交易一方由于各種原因不能履約致使金融機(jī)構(gòu)、投資人或交易對(duì)方遭受損失的可能性。從狹義上講，指借款人到期不能或不愿履行還本付息協(xié)議，致使銀行遭受損失的可能性，它實(shí)際上是一種違約風(fēng)險(xiǎn)。從廣義上講，信用風(fēng)險(xiǎn)是由于各種

3、不確定性因素對(duì)銀行信用的影響，使銀行等金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的實(shí)際收益結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)發(fā)生背離，從而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營活動(dòng)中遭受損失或獲取額外收益的可能程度?！　《?、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和特點(diǎn)　　1.商業(yè)銀行實(shí)施信用風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性　　隨著我國金融體制改革步伐的加快和金融業(yè)開放程度的提高，國內(nèi)銀行業(yè)面臨著參與國際競爭的挑戰(zhàn)。在金融全球化的新形勢下，我國商業(yè)銀行必須借鑒國際上先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理，開發(fā)適用的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型，適應(yīng)《巴賽爾協(xié)議》新框架的需要。深入研究我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題，不僅是商業(yè)銀行作為微觀金融主體進(jìn)行內(nèi)部管理的自主行為，從全局上看也是防范商業(yè)銀

4、行的信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致銀行信用體系和支付體系崩潰、股市暴跌和金融危機(jī)的需要?！　?.商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)和現(xiàn)狀　　我國目前運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段實(shí)施信用風(fēng)險(xiǎn)管理還缺乏足夠的前提條件。首先，運(yùn)用模型進(jìn)行計(jì)量存在制約。評(píng)定信用風(fēng)險(xiǎn)需要大量的各類企業(yè)的數(shù)據(jù)資料，但是，由于發(fā)展中國家在信息披露、管理等方面與發(fā)達(dá)國家尚有很大的差距，不少企業(yè)的財(cái)務(wù)資料無從搜集，已公開的大企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在著失真現(xiàn)象。在計(jì)量模型的具體運(yùn)用方面又面臨著技術(shù)專家的匱乏。因此，在現(xiàn)階段不具有通過企業(yè)的股票價(jià)格來反映企業(yè)市場價(jià)值的條件。實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法將是一個(gè)比較可行的突破口。內(nèi)部評(píng)級(jí)法鼓勵(lì)銀行自主研究風(fēng)險(xiǎn)的測量和管理方

5、法，既強(qiáng)化了銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和建立內(nèi)控機(jī)制的責(zé)任，又增加了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理手段的靈活性。內(nèi)部評(píng)級(jí)法已經(jīng)成為商業(yè)銀行開展集約化風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段?！　?duì)于我國的商業(yè)銀行而言，一方面實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議可以有助于培育各商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。另一方面，我國銀行業(yè)面臨著各種現(xiàn)實(shí)問題。其中很多來自于歷史缺陷和不足：一是公司治理的缺陷，即委托代理機(jī)制不健全。國有銀行缺乏以明晰產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)和激勵(lì)制度，由此產(chǎn)生信貸約束軟化、激勵(lì)機(jī)制弱化等問題。二是經(jīng)營方式的缺陷，經(jīng)營方式落后，經(jīng)營手段缺乏多樣性。三是資產(chǎn)質(zhì)量的缺陷，由于企業(yè)客戶的經(jīng)營狀況不佳，導(dǎo)致歷史資產(chǎn)質(zhì)量低下，潛在的不良貸款包袱過

6、重。四是信息技術(shù)的缺陷，缺乏有效的信息技術(shù)手段，無法對(duì)客戶信息在全行范圍內(nèi)進(jìn)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)跟蹤和管理。　　三、銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估存在的問題　　就目前銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的實(shí)際操作來看，存在以下主要問題：　　1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的量化管理落后　　量化管理模型化是西方發(fā)達(dá)國家銀行公司信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和信用風(fēng)險(xiǎn)管理在技術(shù)上的重要發(fā)展趨勢，而我國目前的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理大致停留在資產(chǎn)負(fù)債管理和頭寸匹配管理的水平上，在操作上還大多數(shù)依靠客戶經(jīng)理的個(gè)人工作能力和經(jīng)驗(yàn)，而我國商業(yè)銀行的客戶經(jīng)理的管理機(jī)制本身就不夠健全?！　∵@一現(xiàn)象的產(chǎn)生主要原因在于：我國的利率市場還沒有啟動(dòng)，長期以來，各種利率水平都是由中央銀行制定的

7、，給予銀行自由浮動(dòng)的幅度非常有限，這導(dǎo)致了利率水平的變動(dòng)不能夠準(zhǔn)確地反映資金市場的供求關(guān)系，從而在很大程度上使信貸資金在量化管理上失去了原有的意義。其次商業(yè)銀行面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)不突出，人民幣還沒有成為完全自由兌換的貨幣，商業(yè)銀行不能隨意向海外貸款，因而銀行公司的量化管理無法國際化。　　2.缺乏客觀獨(dú)立的專業(yè)中介信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)　　美國信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)務(wù)設(shè)計(jì)和理論探索都走在世界的最前列，這和美國擁有世界級(jí)評(píng)級(jí)公司是分不開的。而在我國信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)級(jí)起步較晚，缺乏統(tǒng)一的