1104基礎(chǔ)報表填報說明(最新)

《1104基礎(chǔ)報表填報說明(最新)》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。

1、目錄G01《資產(chǎn)負(fù)債項目統(tǒng)計表》填報說明2G01《資產(chǎn)負(fù)債項目表附注》填報說明13第Ⅰ部分：非應(yīng)計貸款、委托業(yè)務(wù)及債券發(fā)行情況報表14第Ⅱ部分：貸款質(zhì)量五級分類情況簡表15第Ⅳ部分：存貸款明細(xì)報表（二）16第Ⅴ部分：人民幣備付率報表17第Ⅵ部分：各項墊款情況表18G02《衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)情況表》填報說明20G03《各項資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備情況表》填報說明24G04《利潤表》填報說明28G05《利潤分配表》填報說明36G06《個人理財業(yè)務(wù)統(tǒng)計表》填報說明38G11《資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表》填報說明41G12《貸款質(zhì)量遷徙情況表》填報說

2、明50G13《最大十家關(guān)注類/次級類/可疑類/損失類貸款情況表》填報說明63G14《授信集中情況表》填報說明67G15《最大二十家關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易情況表》填報說明75G16《抵債資產(chǎn)賬齡情況表》填報說明81G17《銀行卡業(yè)務(wù)情況表》填報說明83G21《流動性期限缺口統(tǒng)計表》填報說明87G22《流動性比例監(jiān)測表》填報說明94G23《最大十家存款客戶情況表》填報說明99G24《最大十家金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆入情況表》填報說明101G31《有價證券及投資情況表》填報說明103G32《外匯風(fēng)險敞口情況表》填報說明107G33《利率重新定價風(fēng)險情況

3、表》填報說明113G41《資本充足率匯總表》填報說明121G42《表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)計算表》填報說明127G43《表外加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)計算表》填報說明132G53《分地區(qū)情況表》填報說明14019G01《資產(chǎn)負(fù)債項目統(tǒng)計表》填報說明第一部分：引言本表反映填報機(jī)構(gòu)在報告日的財務(wù)狀況，應(yīng)當(dāng)按照資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益分類分項列示。第二部分：一般說明1．報表名稱：資產(chǎn)負(fù)債項目統(tǒng)計表2．報表編碼：銀監(jiān)統(tǒng)0001號3．填報機(jī)構(gòu)：各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、外資法人銀行、外國銀行分行、城市信

4、用社、農(nóng)村信用社、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、信托投資公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司和郵政儲蓄機(jī)構(gòu)。4．報送口徑、頻度及時間：境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)匯總數(shù)據(jù)（月報）為月后8日、法人匯總數(shù)據(jù)（季報）為季后18日、合并報表數(shù)據(jù)（半年報）為半年后40日。月報遇法定節(jié)日順延，順延天數(shù)與法定節(jié)日天數(shù)一致。5．報送方式：以電子報表形式報送銀監(jiān)會。6．?dāng)?shù)據(jù)單位：萬元。7．四舍五入要求：金額保留兩位小數(shù)。8．填報幣種：本表分別按人民幣、外幣折人民幣、本外幣合計人民幣填報，除權(quán)益類項目外，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將外幣折算為人民幣時，應(yīng)按照報告期末最后一天國家

5、外匯管理局公布的人民幣兌美元、歐元、日元和港幣的基準(zhǔn)匯價進(jìn)行折算。根據(jù)財政部金融企業(yè)會計制度的有關(guān)規(guī)定，權(quán)益類項目按歷史匯率折合為人民幣，不同時期匯率之間形成的差額，按相應(yīng)規(guī)定進(jìn)行會計處理。美元、歐元、日元和港幣等四種主要貨幣以外的其他貨幣對人民幣的折算匯率，以報告期末最后一天美元對人民幣的基準(zhǔn)匯率與同一天上午9時國際外匯市場其他貨幣兌美元匯率套算確定。第三部分：具體說明本表中境內(nèi)指中華人民共和國（不含港、澳、臺地區(qū)）以內(nèi)地區(qū)；境外指中華人民共和國以外國家或地區(qū)（含港、澳、臺地區(qū)）。19本表中金融機(jī)構(gòu)包括政策性銀行、商業(yè)銀行、合

6、作信用社、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、信托投資公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、郵政儲蓄機(jī)構(gòu)等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，以及證券公司、基金公司、保險公司、期貨公司等。境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)指其營業(yè)場所在境內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)，境外金融機(jī)構(gòu)指其營業(yè)場所在境外的金融機(jī)構(gòu)。本表中銀行指以商業(yè)銀行業(yè)務(wù)為主的金融機(jī)構(gòu)，包括境內(nèi)的商業(yè)銀行和合作銀行。本表中各“減項”應(yīng)以正數(shù)反映。資產(chǎn)[1．現(xiàn)金]本項目反映填報機(jī)構(gòu)庫存以及運送中的人民幣和外幣現(xiàn)金。[2．貴金屬]本項目反映填報機(jī)構(gòu)持有的黃金、白銀等貴金屬的價值。[3．存放中央銀行款項]本項目反映填報機(jī)構(gòu)劃繳中國人民銀

7、行和外國中央銀行的各種存款。存放中國人民銀行款項包括業(yè)務(wù)資金的調(diào)撥、辦理同城票據(jù)交換和異地跨系統(tǒng)資金匯劃、提取或繳存現(xiàn)金、按規(guī)定繳存的法定準(zhǔn)備金以及存放中央銀行特種存款等。不含存放中央銀行財政性款項。[4．存放同業(yè)款項]本項目反映填報機(jī)構(gòu)存放于其他金融機(jī)構(gòu)的款項，包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社存放聯(lián)社款項。本項目按“境內(nèi)同業(yè)”和“境外同業(yè)”分別列示。[5．應(yīng)收利息]本項目反映填報機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款、存放同業(yè)、拆出資金和投資等生息資產(chǎn)應(yīng)收的利息。[6．貸款]本項目反映填報機(jī)構(gòu)對借款人提供的按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金

8、。包括短期貸款、中期貸款和長期貸款。不包含填報機(jī)構(gòu)填報在本表中[7.貿(mào)易融資]和[8.貼現(xiàn)]中款項。[7．貿(mào)易融資]本項目反映填報機(jī)構(gòu)提供的各類與國際、國內(nèi)貿(mào)易結(jié)算工具相關(guān)的融資業(yè)務(wù)，主要包括打包貸款、進(jìn)口押匯、出口押匯、議付信用證和福費廷等業(yè)務(wù)。不包含本表中[