現(xiàn)代物流行業(yè)企業(yè)結(jié)算中心資金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制.doc

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1、現(xiàn)代物流行業(yè)企業(yè)結(jié)算中心資金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制[摘要]現(xiàn)代物流行業(yè)企業(yè)結(jié)算中心在進(jìn)行資金運(yùn)作業(yè)務(wù)過程中，潛伏著很多風(fēng)險(xiǎn)。本文針對(duì)現(xiàn)代物流行業(yè)企業(yè)結(jié)算中心資金運(yùn)作過程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其成因進(jìn)行分析，給出了相應(yīng)的防范對(duì)策和控制措施，對(duì)于物流企業(yè)特別是借助義烏市場(chǎng)物流交通流優(yōu)勢(shì)發(fā)展的廣大中小企業(yè)降低資金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)降低物流成本和提高物流效率，具有一定的參考價(jià)值。[關(guān)鍵詞]物流企業(yè)；結(jié)算中心；資金運(yùn)作；風(fēng)險(xiǎn)防范；風(fēng)險(xiǎn)控制物流業(yè)是現(xiàn)代流通領(lǐng)域的重要組成部分，現(xiàn)代物流發(fā)展水平是衡量一個(gè)國(guó)家和地區(qū)綜合競(jìng)爭(zhēng)力的重

2、要標(biāo)志。義烏市作為全國(guó)乃至國(guó)際性的小商品流通中心，市委十二屆五次全會(huì)作出了“培育和加快發(fā)展現(xiàn)代物流業(yè)，保持市場(chǎng)持續(xù)繁榮，實(shí)現(xiàn)強(qiáng)者恒強(qiáng)，提升經(jīng)濟(jì)整體素質(zhì)和區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)力”的戰(zhàn)略舉措，提出了2015年全面完成物流發(fā)展專項(xiàng)規(guī)劃，全面建成啟動(dòng)國(guó)際內(nèi)陸口岸場(chǎng)站和同內(nèi)物流園區(qū)。在這一戰(zhàn)略目標(biāo)的指引下，義烏市的物流企業(yè)如雨后春筍般地涌現(xiàn)。隨著義烏物流行業(yè)企業(yè)的不斷發(fā)展，結(jié)算中心所從事的各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)更加頻繁。在資金運(yùn)作過程中，物流企業(yè)結(jié)算中心將面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。如何對(duì)資金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的防范與控制，保證物流企業(yè)資金運(yùn)作的安

3、全性和有效性，已經(jīng)成為物流企業(yè)從業(yè)人員亟待解決的問題。這些風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生有著深層次的體制和制度等原因。因此，應(yīng)從戰(zhàn)略上重視、從整體上防范。全面構(gòu)筑財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范的框架，從而降低物流企業(yè)資金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)物流企業(yè)教育事業(yè)順利發(fā)展。一、物流企業(yè)資金運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)及其成因(一)物流企業(yè)貸款負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)90年代初，隨著義烏小商品市場(chǎng)的興旺發(fā)展，作為義烏物流企業(yè)雛形的聯(lián)托運(yùn)迅速興起一些物流企業(yè)抓住機(jī)遇，成倍擴(kuò)大物流企業(yè)規(guī)模。聯(lián)托運(yùn)線路投標(biāo)、交通工具購(gòu)置和貨運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)向急需資金的支持，巨大的資金缺口只能依靠銀行貸款。據(jù)資

4、料可知，1995年底，義烏聯(lián)托運(yùn)行業(yè)協(xié)會(huì)所屬的76所物流企業(yè)貸款總額已高達(dá)3360多萬(wàn)元，貸款均額44萬(wàn)元；而這76所物流企業(yè)的總收入是656.66萬(wàn)元，每站均收入達(dá)到8.64萬(wàn)元。2008年全國(guó)物流企業(yè)負(fù)債總額達(dá)2500萬(wàn)元，且有擴(kuò)大趨勢(shì)。物流企業(yè)貸款盡管給其發(fā)展帶來了生機(jī)與活力，但巨額本息的支付也將使物流企業(yè)面臨嚴(yán)峻的還款壓力和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。(二)物流企業(yè)財(cái)務(wù)狀況存在總體失衡的風(fēng)險(xiǎn)高等院校作為事業(yè)單位，其財(cái)務(wù)狀況失衡的表現(xiàn)與企業(yè)有所不同，不大可能出現(xiàn)破產(chǎn)的現(xiàn)象，但其流動(dòng)資金是有可能短缺的，出現(xiàn)不能按時(shí)

5、發(fā)放教職工工資津貼、日常開支資金嚴(yán)重短缺等現(xiàn)象。(三)校辦企業(yè)存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)物流企業(yè)校辦企業(yè)的主要作用：一是促進(jìn)科技成果的轉(zhuǎn)化；二是為學(xué)校創(chuàng)收，彌補(bǔ)經(jīng)費(fèi)不足。然而目前校辦企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平遠(yuǎn)不能與社會(huì)上一些企業(yè)相比，因此，雖然物流企業(yè)公司較多，但盈利的少，虧損倒閉的多。學(xué)校作為校辦企業(yè)的投資者，對(duì)校辦企業(yè)要負(fù)主要責(zé)任。一旦校辦企業(yè)破產(chǎn)，會(huì)對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)狀況造成影響，形成學(xué)校財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。(四)國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)所造成的風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際及周邊國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的重要影響，必將對(duì)我國(guó)物流企業(yè)的效益和發(fā)展產(chǎn)生影響。2

6、009年的國(guó)際金融風(fēng)暴就對(duì)我國(guó)的物流企業(yè)具有重大影響。面對(duì)金融風(fēng)暴，應(yīng)擴(kuò)大或緊縮國(guó)外進(jìn)口儀器設(shè)備的購(gòu)置，減小或避免物流企業(yè)損失，使物流企業(yè)利益最大化。二、資金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策物流企業(yè)結(jié)算中心通過運(yùn)用各種方法和措施，防止資金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，對(duì)于保證資金運(yùn)作的安全性和有效性起著至關(guān)重要的作用。(一)分析和把握宏觀經(jīng)濟(jì)政策物流企業(yè)結(jié)算中心的資金運(yùn)作受國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策及法律規(guī)范的影響很大。因此，為了規(guī)避國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策及法律規(guī)范導(dǎo)致的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，物流企業(yè)資金結(jié)算中心應(yīng)隨時(shí)關(guān)注國(guó)內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和走向，對(duì)國(guó)家已

7、經(jīng)出臺(tái)甚至即將出臺(tái)的各項(xiàng)政策的出臺(tái)背景、意圖和本質(zhì)進(jìn)行仔細(xì)的研究分析，準(zhǔn)確把握各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策的精神，提高提前領(lǐng)會(huì)政策意圖的能力，這樣才能在資金運(yùn)作中把握先機(jī)，不至于與政策發(fā)生抵觸。(二)加強(qiáng)員工職業(yè)道德教育和技能培訓(xùn)物流企業(yè)結(jié)算中心是一個(gè)知識(shí)高度密集的地方，高素質(zhì)的人力資源是結(jié)算中心發(fā)展的重要支撐點(diǎn)。因此，招納人才、培養(yǎng)人才和充分發(fā)揮人才的作用，對(duì)物流企業(yè)結(jié)算中心具有相當(dāng)重要的意義。物流企業(yè)結(jié)算中心應(yīng)“以人為本”，運(yùn)用有效的獎(jiǎng)懲機(jī)制。不斷壯大高素質(zhì)、專業(yè)化的員工隊(duì)伍。1　加大對(duì)結(jié)算中心員工的教育引導(dǎo)力度

8、，促使員工樹立較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和法治觀念，使風(fēng)險(xiǎn)管理融入業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)方面。2　提高結(jié)算中心人員的業(yè)務(wù)技能，使之熟悉與結(jié)算有關(guān)的法律法規(guī)以及國(guó)家的金融、財(cái)政和貨幣政策，熟練掌握財(cái)務(wù)管理、資本運(yùn)營(yíng)等理財(cái)知識(shí)技能，不斷提升工作水平。3　加大宣傳力度。使投資企業(yè)增強(qiáng)信用觀念，取得物流企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)結(jié)算中心風(fēng)險(xiǎn)管理工作的理解和支持，確保風(fēng)險(xiǎn)防范措施順利實(shí)施。4　建立完善員工的評(píng)價(jià)、選拔和獎(jiǎng)勵(lì)等激勵(lì)機(jī)制，這涉及到員工的工作積極性。只有實(shí)現(xiàn)員工所創(chuàng)造的效益與獎(jiǎng)勵(lì)直接掛