我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題論文

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1、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題論文我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題論文我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題論文我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題論文我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題論文我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題論文我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題論文　　摘要：近年來(lái)，隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化速度的不斷加快，銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)模和交易范圍不斷擴(kuò)大，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也日益凸現(xiàn)。國(guó)內(nèi)銀行業(yè)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)不容樂(lè)觀，文章對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義進(jìn)行闡述，分析引發(fā)我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的原因并提出加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；操作風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理　　隨著銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大，如何

2、有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)、減少損失成為金融界最為關(guān)注的問(wèn)題。因此，巴塞爾監(jiān)管委員會(huì)在2004年正式發(fā)布的《新資本協(xié)議》中把操作風(fēng)險(xiǎn)納入管理框架內(nèi)，對(duì)國(guó)際銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的度量和管理提出了新的要求。從我國(guó)來(lái)看，近幾年由操作風(fēng)險(xiǎn)引起的大案要案頻頻發(fā)生，給我國(guó)造成了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，既影響了銀行的社會(huì)形象，也影響了正常的社會(huì)秩序。因此，如何正確認(rèn)識(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)，借鑒國(guó)際先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，吸取管理失敗的教訓(xùn)，建立科學(xué)有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平成為我國(guó)銀行亟待解決的問(wèn)題。　　一、操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵　　操作風(fēng)險(xiǎn)，通常有狹義和廣義之

3、分。狹義的操作風(fēng)險(xiǎn)是僅將存在于商業(yè)銀行“運(yùn)營(yíng)”部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)定義為操作風(fēng)險(xiǎn)，并將其界定為由于控制、系統(tǒng)及運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的錯(cuò)誤或疏忽而可能引致的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行可以控制的風(fēng)險(xiǎn)，但不包括外部事件，如監(jiān)管者或自然災(zāi)害的影響。廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)是將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為除市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)之外的一切金融風(fēng)險(xiǎn)。這個(gè)內(nèi)涵很廣泛，它的優(yōu)勢(shì)在于涵蓋了所有市場(chǎng)和信用風(fēng)險(xiǎn)以外的剩余風(fēng)險(xiǎn)，但該定義使商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理和計(jì)量非常困難。銀行業(yè)普遍認(rèn)同巴塞爾委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義。根據(jù)2003年發(fā)布的《巴塞爾新資本協(xié)議》征詢意見(jiàn)稿，

4、操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)，或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾委員會(huì)關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定義突出強(qiáng)調(diào)了銀行內(nèi)部人員操作和業(yè)務(wù)系統(tǒng)因素所導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。這一概念側(cè)重于操作風(fēng)險(xiǎn)形成的原因，基本上涵蓋了商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)線，是比較實(shí)用的?！　《?、我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀　　20世紀(jì)90年代以后，操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題越來(lái)越突出，特別是近兩年有加速曝露的趨勢(shì)。如2005年發(fā)生的中國(guó)銀行黑龍江河松街支行10億元詐騙案、中國(guó)銀行北京分行的億元按揭貸款騙貸案；2006年，深圳發(fā)展銀行違法放貸總額15億元、中國(guó)銀行廣東分

5、行開(kāi)平支行前行長(zhǎng)億美元資金挪用案等等。這些案件只是銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)中的一部分，大量的損失金額較小的操作風(fēng)險(xiǎn)還沒(méi)有披露。據(jù)銀監(jiān)會(huì)披露，2004年共處罰違規(guī)機(jī)構(gòu)2202個(gè)，處分相關(guān)人員4538人，涉嫌案件274起，違規(guī)金額高達(dá)5840億元。2005年共查出金融機(jī)構(gòu)違規(guī)金額7671億元，處罰違規(guī)金融機(jī)構(gòu)1205個(gè)，處理金融機(jī)構(gòu)違規(guī)人員6826人，取消高級(jí)管理人員任職資格325人，可見(jiàn)我國(guó)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性令人擔(dān)憂。從國(guó)內(nèi)的現(xiàn)狀來(lái)看，造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越突出的原因主要是各家商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上普遍存在諸多缺陷

6、，這集中表現(xiàn)在錯(cuò)誤的操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念和不健全的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架。　　錯(cuò)誤的操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念　　所謂的風(fēng)險(xiǎn)管理理念就是以什么樣的思想來(lái)指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理。因此，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有怎樣的認(rèn)識(shí)，就會(huì)有怎樣的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。片面地、錯(cuò)誤地認(rèn)識(shí)只能形成國(guó)內(nèi)銀行業(yè)錯(cuò)誤的操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念。這集中體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：　　1、重事后管理，輕事前防范。在這一錯(cuò)誤理念的“指導(dǎo)”下，銀行看重的是對(duì)已發(fā)生或已存在的風(fēng)險(xiǎn)采取事后管理的處罰措施，試圖以嚴(yán)厲的處罰遏制風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。而對(duì)事前的防范措施和事中的控制措施關(guān)注較少，要么沒(méi)有，要么形同虛設(shè)?！　?、重基層人

7、員管理，輕高層領(lǐng)導(dǎo)人員管理。國(guó)內(nèi)銀行業(yè)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上存在一個(gè)根深蒂固的錯(cuò)誤理念，即重基層人員管理，輕高層領(lǐng)導(dǎo)人員管理，認(rèn)為只有基層操作人員才有發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的可能。因此，銀行內(nèi)部審計(jì)部門(mén)將主要的精力放在基層操作人員身上，而對(duì)高層管理人員沒(méi)有進(jìn)行日常的稽核檢查，但由于高層管理人員掌握著人力、財(cái)力、物力等大權(quán)，由其引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)特別是內(nèi)外勾結(jié)情形的危害性要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于基層操作人員。　　3、重審計(jì)稽核，輕全面管理。國(guó)內(nèi)很多銀行往往將操作風(fēng)險(xiǎn)視同操作性風(fēng)險(xiǎn)，這是造成銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理上“重審計(jì)稽核，輕全面管理理念”的認(rèn)識(shí)根源。

8、在此理念的支配下，銀行往往將操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能賦予內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，而非風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，從而造成很多類型的操作風(fēng)險(xiǎn)無(wú)人管理?！　〔唤∪牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)　　健全的風(fēng)險(xiǎn)管理框架是實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。風(fēng)險(xiǎn)管理框架存在缺陷會(huì)使得嚴(yán)密的內(nèi)控體系出現(xiàn)漏洞，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失在所難免。從目前的情況看，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架上的缺陷表現(xiàn)在：缺乏專門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和基層分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理職