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《淺析我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險問題》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫。
1、淺析我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險問題摘要近年來隨著全球經(jīng)濟一體化速度的不斷加快銀行經(jīng)營規(guī)模和交易范圍不斷擴大商業(yè)銀行的操作風(fēng)險問題也日益凸現(xiàn)國內(nèi)銀行業(yè)面臨的操作風(fēng)險形勢不容樂觀文章對操作風(fēng)險的定義進行闡述分析引發(fā)我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的原因并提出加強操作風(fēng)險管理的措施關(guān)鍵詞商業(yè)銀行；操作風(fēng)險；風(fēng)險管理 12 隨著銀行規(guī)模的不斷擴大如何有效管理操作風(fēng)險、減少損失成為金融界最為關(guān)注的問題因此巴塞爾監(jiān)管委員會（BaselCommittee）在2004年正式發(fā)布的《新資本協(xié)議》中把操作風(fēng)險納入管理框架內(nèi)對國際銀行業(yè)操作風(fēng)險的度量和管理提出了新的要求從我國來看近幾年由操作風(fēng)險引起的大案要案頻頻
2、發(fā)生給我國造成了嚴重的經(jīng)濟損失既影響了銀行的社會形象也影響了正常的社會秩序因此如何正確認識操作風(fēng)險借鑒國際先進管理經(jīng)驗吸取管理失敗的教訓(xùn)建立科學(xué)有效的操作風(fēng)險管理體系提高操作風(fēng)險管理水平成為我國銀行亟待解決的問題 一、操作風(fēng)險的內(nèi)涵 12 操作風(fēng)險通常有狹義和廣義之分狹義的操作風(fēng)險是僅將存在于商業(yè)銀行“運營”部門的操作風(fēng)險定義為操作風(fēng)險并將其界定為由于控制、系統(tǒng)及運營過程中的錯誤或疏忽而可能引致的潛在損失的風(fēng)險這些風(fēng)險是商業(yè)銀行可以控制的風(fēng)險但不包括外部事件如監(jiān)管者或自然災(zāi)害的影響廣義的操作風(fēng)險是將操作風(fēng)險定義為除市場風(fēng)險與信用風(fēng)險之外的一切金融風(fēng)險這個內(nèi)涵很廣泛它的
3、優(yōu)勢在于涵蓋了所有市場和信用風(fēng)險以外的剩余風(fēng)險但該定義使商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的管理和計量非常困難銀行業(yè)普遍認同巴塞爾委員會對操作風(fēng)險的定義根據(jù)2003年發(fā)布的《巴塞爾新資本協(xié)議》征詢意見稿操作風(fēng)險是指由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險巴塞爾委員會關(guān)于操作風(fēng)險的定義突出強調(diào)了銀行內(nèi)部人員操作和業(yè)務(wù)系統(tǒng)因素所導(dǎo)致的操作風(fēng)險這一概念側(cè)重于操作風(fēng)險形成的原因基本上涵蓋了商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)線是比較實用的 二、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的現(xiàn)狀 12 20世紀90年代以后操作風(fēng)險問題越來越突出特別是近兩年有加速曝露的趨勢如2005年發(fā)生的中國銀行黑龍江河松街支行
4、10億元詐騙案、中國銀行北京分行的6.45億元按揭貸款騙貸案；2006年深圳發(fā)展銀行違法放貸總額15億元、中國銀行廣東分行開平支行前行長4.82億美元資金挪用案等等這些案件只是銀行業(yè)操作風(fēng)險中的一部分大量的損失金額較小的操作風(fēng)險還沒有披露據(jù)銀監(jiān)會披露2004年共處罰違規(guī)機構(gòu)2202個處分相關(guān)人員4538人涉嫌案件274起違規(guī)金額高達5840億元2005年共查出金融機構(gòu)違規(guī)金額7671億元處罰違規(guī)金融機構(gòu)1205個處理金融機構(gòu)違規(guī)人員6826人取消高級管理人員任職資格325人可見我國銀行業(yè)操作風(fēng)險的嚴重性令人擔憂從國內(nèi)的現(xiàn)狀來看造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險越來越突出的原因主要是各家商業(yè)銀
5、行在操作風(fēng)險管理上普遍存在諸多缺陷這集中表現(xiàn)在錯誤的操作風(fēng)險管理理念和不健全的操作風(fēng)險管理框架 ?。ㄒ唬╁e誤的操作風(fēng)險管理理念 所謂的風(fēng)險管理理念就是以什么樣的思想來指導(dǎo)風(fēng)險管理因此對風(fēng)險有怎樣的認識就會有怎樣的風(fēng)險管理理念片面地、錯誤地認識只能形成國內(nèi)銀行業(yè)錯誤的操作風(fēng)險管理理念這集中體現(xiàn)在以下幾個方面 1、重事后管理輕事前防范在這一錯誤理念的“指導(dǎo)”下銀行看重的是對已發(fā)生或已存在的風(fēng)險采取事后管理的處罰措施試圖以嚴厲的處罰遏制風(fēng)險的出現(xiàn)而對事前的防范措施和事中的控制措施關(guān)注較少要么沒有要么形同虛設(shè) 2、重基層人員管理輕高層領(lǐng)導(dǎo)人員管理國內(nèi)銀行業(yè)在操作風(fēng)險管理上存在一個
6、根深蒂固的錯誤理念即重基層人員管理輕高層領(lǐng)導(dǎo)人員管理認為只有基層操作人員才有發(fā)生操作風(fēng)險的可能因此銀行內(nèi)部審計部門將主要的精力放在基層操作人員身上而對高層管理人員沒有進行日常的稽核檢查但由于高層管理人員掌握著人力、財力、物力等大權(quán)由其引發(fā)的操作風(fēng)險特別是內(nèi)外勾結(jié)情形的危害性要遠遠大于基層操作人員12 3、重審計稽核輕全面管理國內(nèi)很多銀行往往將操作風(fēng)險視同操作性風(fēng)險這是造成銀行操作風(fēng)險管理上“重審計稽核輕全面管理理念”的認識根源在此理念的支配下銀行往往將操作風(fēng)險管理職能賦予內(nèi)部審計部門而非風(fēng)險管理部門從而造成很多類型的操作風(fēng)險（比如系統(tǒng)因素引起的操作風(fēng)險）無人管理 ?。ǘ┎唤?/p>
7、全的操作風(fēng)險管理部門 健全的風(fēng)險管理框架是實現(xiàn)全面風(fēng)險管理的前提風(fēng)險管理框架存在缺陷會使得嚴密的內(nèi)控體系出現(xiàn)漏洞出現(xiàn)風(fēng)險損失在所難免從目前的情況看國內(nèi)銀行業(yè)在操作風(fēng)險管理框架上的缺陷表現(xiàn)在缺乏專門的操作風(fēng)險管理部門和基層分支機構(gòu)風(fēng)險管理職能缺失12 1、操作風(fēng)險管理職責(zé)分散缺乏專門的管理部門根據(jù)巴塞爾委員會的定義操作風(fēng)險由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件等四類因素引起幾乎涉及到銀行的各個職能室但在我國則是不同類型的操作風(fēng)險由不同部門負責(zé)沒有一個協(xié)調(diào)部門這種分散管理的做法使得銀行系統(tǒng)缺乏統(tǒng)一的操
