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《付款憑單支付作業(yè)流程圖》由會(huì)員上傳分享,免費(fèi)在線閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。
1、付款憑單作業(yè)列印憑單承辦人以會(huì)計(jì)系統(tǒng)編製(更正)付款(轉(zhuǎn)帳)憑單傳送電子支付文件核對書面憑單及電子支付文件是否相符承辦人進(jìn)入電子支付系統(tǒng)BA是產(chǎn)生傳輸檔案否A退件否核可憑單及電子支付作業(yè)付款清單送編審傳送電子支付文件覆核書面憑單及電子支付文件是否相符科長進(jìn)入電子支付系統(tǒng)列印電子支付作業(yè)付款清單併付款憑單送科長CB是A退件否D編審審核是否核可是否辦理處長室核可部份再簽章核可憑單及電子支付作業(yè)付款清單傳送處長室編審進(jìn)入電子支付系統(tǒng)C是是核可憑單及電子支付作業(yè)付款清單傳送放行人E編審就處長室核可部份再簽章是A退件否核可憑單送會(huì)計(jì)室,
2、電子支付作業(yè)付款清單傳送放行人處長室審核是否核可處長室審核是否核可處長室進(jìn)入電子支付系統(tǒng)E核可憑單送會(huì)計(jì)室,電子支付作業(yè)付款清單傳送放行人D全部核可C核可憑單及電子支付作業(yè)付款清單傳送編審重新簽章部份核可電子支付作業(yè)放行清單是否有三項(xiàng)收執(zhí)編號放行人將電子支付文件傳送(重傳或向支付處查詢)電子支付作業(yè)放行清單併電子支付作業(yè)付款清單存查放行人進(jìn)入電子支付系統(tǒng)列印「電子支付作業(yè)放行清單」回應(yīng)傳送成功訊息E是是F否否重新傳送或向支付處查詢原始憑證整理後送審計(jì)部審查憑單第二聯(lián)及原始憑證送單據(jù)整理人電子支付限額以下F是憑單第一聯(lián)送支付處,
3、第二聯(lián)及原始憑證送單據(jù)整理人否會(huì)計(jì)月報(bào)作業(yè)收支執(zhí)行狀況月報(bào)表會(huì)計(jì)月報(bào)過帳核對財(cái)政部國庫署及支付處對帳單並編製差額解釋表產(chǎn)出歲出預(yù)算收支執(zhí)行狀況分析報(bào)表簽請二科提供各工作計(jì)畫執(zhí)行率未達(dá)百分之八十之原因彙整原因說明並核對勾稽相關(guān)表報(bào)產(chǎn)出中央政府總預(yù)算收支執(zhí)行狀況月報(bào)表1.各承辦人核對並勾稽相關(guān)表報(bào)2.代收款部分入帳後產(chǎn)出報(bào)表核對勾稽無誤依相關(guān)機(jī)關(guān)所需彙編會(huì)計(jì)月報(bào)共七冊陳核後分送各相關(guān)機(jī)關(guān)結(jié)束陳核後分送各相關(guān)機(jī)關(guān)上傳電子檔至行政院主計(jì)處結(jié)束決算報(bào)表作業(yè)過帳作業(yè)決算過帳作業(yè)產(chǎn)出報(bào)表核對勾稽並編製文字說明彙整裝訂會(huì)計(jì)月報(bào),陳核後送交相關(guān)
4、機(jī)關(guān)各承辦人產(chǎn)出報(bào)表並核對勾稽相關(guān)表報(bào)會(huì)計(jì)年度結(jié)束前流用、保留、剩餘款解繳國庫及經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)下年度繼續(xù)執(zhí)行傳票之編製核對財(cái)政部國庫署及支付處對帳單A函請各所處提供決算所需表報(bào)資料總說明編製完成定稿核對並修正說明文字彙整所處資料編排說明文字檔各所處擲回表報(bào)資料及電子檔案B上傳電子檔案至行政院主計(jì)處函送相關(guān)機(jī)關(guān)(附件四)奉核後送交印製彙整成冊並核對無誤後陳核A結(jié)束B財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)作業(yè)金額是否相符核對公務(wù)用財(cái)產(chǎn)增減金額統(tǒng)計(jì)表分送財(cái)產(chǎn)增加單至總務(wù)組、本室、及各所處彙整財(cái)產(chǎn)增加單AB一份送回總務(wù)組另一份本室留存是否
5、 通知總務(wù)組更正
6、 轉(zhuǎn)檔陳核後分送相關(guān)機(jī)關(guān)核對公務(wù)用國有財(cái)產(chǎn)增減表與總分類帳核對現(xiàn)存財(cái)物總額表與財(cái)產(chǎn)分類帳傳票核章後裝訂成冊轉(zhuǎn)檔後編製分錄轉(zhuǎn)帳傳票 B結(jié)束 保管款作業(yè)A重編否核對傳票與書面文件是否相符送編審核章傳票送科長覆核承辦人以會(huì)計(jì)系統(tǒng)編製收入或支出傳票列印傳票A是B傳票送總務(wù)組出納科開立收款收據(jù)或支票將收款收據(jù)第二聯(lián)作銷號,傳票依序裝訂成冊總務(wù)組出納科
7、完成收付款程序後將傳票及收款收據(jù)第二聯(lián)送會(huì)計(jì)室承辦人B歲入作業(yè)開立自行收納款項(xiàng)收據(jù):進(jìn)歲入系統(tǒng)將繳款人、收入科目等資料鍵入自行收納款項(xiàng)收據(jù),並列印,第一聯(lián)交付繳款人,第二聯(lián)送會(huì)計(jì)室作帳,第三聯(lián)各所自行存查。各所處填寫繳款書並備齊收入款項(xiàng),至公庫辦理解繳,或轉(zhuǎn)正。各所處收入發(fā)生粘貼自行收納款項(xiàng)收據(jù)及繳款書,送會(huì)計(jì)室。各所處A錯(cuò)誤退件,通知辦理轉(zhuǎn)正編製傳票並送核過帳並列印報(bào)表與支付處及國庫總庫之對帳單核對,編製差額解釋表按科目分類整理憑證並裝訂成冊否會(huì)計(jì)室審核A結(jié)束是