現(xiàn)金報(bào)銷管理制度

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1、----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方現(xiàn)金報(bào)銷管理制度一、借款和各種費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度1、出差借款：出差人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取“借款單”，詳細(xì)填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)復(fù)核，再由總經(jīng)理審批。借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對(duì)于不辦理報(bào)銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從下月工資中扣回。2、購置固定資產(chǎn)借款：使用年限在一年以上，辦公設(shè)備單價(jià)200

2、0元以上，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請(qǐng)款單報(bào)總裁審批后，方可由相應(yīng)部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票。3、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。4、費(fèi)用報(bào)銷先由部門負(fù)責(zé)人簽字，經(jīng)財(cái)務(wù)審核，再交由總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批方可。二、報(bào)銷憑證填制要求：1、領(lǐng)款人：即代表報(bào)銷人。2、付款用途：應(yīng)簡明扼要寫清楚時(shí)間、內(nèi)容（為何付款）。3、大小寫金額必須一致，不得涂改。4、財(cái)務(wù)審核前，付款憑單上應(yīng)有簽收人和部門主管二位簽名。5、費(fèi)用報(bào)銷單后面必須附上國、地稅正式發(fā)票，每張發(fā)票上必須有經(jīng)辦人簽字。要求左上角二邊對(duì)齊分類粘牢，并

3、在右上方附件欄上填寫原始憑證張數(shù)。不同類發(fā)票必須分開粘貼，----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方原始憑證金額必須等于或大于付款憑單金額。6、交通車票每張憑證后應(yīng)寫明時(shí)間、起止地點(diǎn)。一、報(bào)銷或借款金額大于10000元的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，必須提前一天預(yù)約。二、現(xiàn)金報(bào)銷若發(fā)現(xiàn)有虛假的，一經(jīng)查實(shí)，按憑證金額，視情況加倍處罰。----------專業(yè)最好文檔，專

4、業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方發(fā)票粘貼圖示1、如果發(fā)票較多，將同類發(fā)票貼在同一張報(bào)銷單上。小發(fā)票粘貼在報(bào)銷單反面右上角，大發(fā)票粘貼在報(bào)銷單后面左上角。----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方2、票據(jù)大

5、小不能超過報(bào)銷單大小，超出部分請(qǐng)折疊整齊，發(fā)票需用膠水或固體膠粘貼，不能用回型針、訂書針等金屬件裝訂。----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方3、填寫費(fèi)用報(bào)銷單時(shí)，用途一欄分類：餐費(fèi)、住宿費(fèi)、車票費(fèi)歸為一類，汽油費(fèi)為一類，汽車過路費(fèi)為一類，招待費(fèi)為一類，購買材料為一類。每張報(bào)銷單只能填三類，不夠請(qǐng)用另一張報(bào)銷單填制。備注處要填寫清楚用途，項(xiàng)目名稱、出差

6、地點(diǎn)、時(shí)間。----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方4、需要出差人員必須先填寫出差申請(qǐng)表，回來報(bào)銷時(shí)出差申請(qǐng)表一同附上（出差申請(qǐng)表請(qǐng)?jiān)谌汗蚕砦募锵螺d）。----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方