律師承辦有限責(zé)任公司收購(gòu)業(yè)務(wù)指引

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1、律師承辦有限責(zé)任公司收購(gòu)業(yè)務(wù)指引第一章定義與概述　　第1條定義　　本指引所稱之有限責(zé)任公司收購(gòu)，僅指收購(gòu)人出于資源整合、財(cái)務(wù)稅收、提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等方面的考慮，通過購(gòu)買有限責(zé)任公司股東的股權(quán)或以其他合法途徑控制該股權(quán)，進(jìn)而取得該公司的控制權(quán)以及購(gòu)買該公司的資產(chǎn)并得以自主運(yùn)營(yíng)該資產(chǎn)的行為?！　”局敢Q目標(biāo)公司指被收購(gòu)的有限責(zé)任公司?！　”局敢Q子公司，是指由目標(biāo)公司對(duì)其擁有全部股權(quán)或者控股權(quán)的公司?！　”局敢Q控股權(quán)是指公司對(duì)另一公司擁有50%以上的股權(quán)或者雖然股權(quán)在50%以下但所占股權(quán)比例最多，并因此能夠獲得對(duì)另一公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施影響和控制的權(quán)利。　

2、　本指引所稱參股公司是指除子公司之外的目標(biāo)公司因投資而對(duì)其擁有部分股權(quán)的公司。　　第2條有限責(zé)任公司收購(gòu)方式　　按照收購(gòu)標(biāo)的的不同來劃分，有限責(zé)任公司收購(gòu)方式有：　　2.1資產(chǎn)收購(gòu)，以目標(biāo)公司的全部或部分資產(chǎn)為收購(gòu)標(biāo)的的收購(gòu)；　　2.2股權(quán)收購(gòu)，以目標(biāo)公司股東的全部或部分股權(quán)為收購(gòu)標(biāo)的的收購(gòu)。　　第3條特別事項(xiàng)　　3.1律師在辦理有限責(zé)任公司收購(gòu)事務(wù)過程中，應(yīng)注意在進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)尊重目標(biāo)公司其他股東的優(yōu)先購(gòu)買權(quán)，在履行法定程序排除股東的優(yōu)先購(gòu)買權(quán)之后收購(gòu)方方可進(jìn)行股權(quán)收購(gòu)?！　?.2律師應(yīng)當(dāng)注意到：股東在征求其他股東就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜是否同意時(shí)，應(yīng)采取書面形式；提

3、示委托人法律推定其他股東同意轉(zhuǎn)讓的期限條件；兩個(gè)以上股東均主張優(yōu)先購(gòu)買權(quán)時(shí)的解決程序和方法?！　?.3辦理國(guó)有資產(chǎn)的收購(gòu)和外資公司的收購(gòu)時(shí)，應(yīng)注意進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估和履行相關(guān)審批手續(xù)?！　?.4應(yīng)特別注意，除法律另有規(guī)定外，收購(gòu)方不得因收購(gòu)行為而成為對(duì)目標(biāo)公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人。　　第二章收構(gòu)程序概述　　第4條一般有限責(zé)任公司收購(gòu)程序　　4.1收購(gòu)方與目標(biāo)公司或其股東進(jìn)行洽談，初步了解情況，進(jìn)而達(dá)成收購(gòu)意向，簽訂收購(gòu)意向書?！　?.2收購(gòu)方在目標(biāo)公司的協(xié)助下對(duì)目標(biāo)公司的資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行清理，進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，對(duì)目標(biāo)公司的管理構(gòu)架進(jìn)行詳盡調(diào)查,對(duì)職工情況進(jìn)

4、行造冊(cè)統(tǒng)計(jì)。　　4.3由收購(gòu)雙方及目標(biāo)公司組成工作小組，草擬并通過收購(gòu)實(shí)施預(yù)案。如屬資產(chǎn)收購(gòu)或債權(quán)收購(gòu)的，律師應(yīng)當(dāng)提示委托人，根據(jù)收購(gòu)項(xiàng)目開展的實(shí)際需要工作小組成員中可以有債權(quán)人代表參加?！　?.4在資產(chǎn)收購(gòu)或債權(quán)收購(gòu)中，可以由債權(quán)人與被收購(gòu)方達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議，約定收購(gòu)后的債務(wù)償還事宜?！　?.5收購(gòu)雙方正式談判，協(xié)商簽訂收購(gòu)合同?！　?.6雙方根據(jù)公司章程或公司法及相關(guān)配套法規(guī)的規(guī)定，履行各自內(nèi)部關(guān)于收購(gòu)事宜的審批程序。　　4.7雙方根據(jù)法律、法規(guī)的要求，將收購(gòu)合同交有關(guān)部門批準(zhǔn)或備案。　　4.8收購(gòu)合同生效后，雙方按照合同約定履行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)轉(zhuǎn)移手

5、續(xù)，涉及債權(quán)收購(gòu)的，依法履行對(duì)債務(wù)人的通知義務(wù)，并依法辦理包括股東變更登記在內(nèi)的工商、稅務(wù)登記變更手續(xù)?！　?.8.1將受讓人姓名或者名稱，依據(jù)約定及受讓的股權(quán)額記載于目標(biāo)公司的股東名冊(cè)?！　?.8.2自股東發(fā)生變動(dòng)之日起30日內(nèi)向工商行政管理部門申請(qǐng)工商變更登記?！　〉?條涉及國(guó)有獨(dú)資公司或者具有以國(guó)有資產(chǎn)出資的公司收購(gòu)時(shí)，還應(yīng)注意：　　5.1根據(jù)國(guó)有資產(chǎn)管理法律法規(guī)的要求對(duì)目標(biāo)公司資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。　　5.2收購(gòu)項(xiàng)目經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門審查和批準(zhǔn)。　　5.3收購(gòu)?fù)瓿蓵r(shí)根據(jù)國(guó)有資產(chǎn)管理法律法規(guī)的要求辦理資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變更登記手續(xù)?！　〉?條收購(gòu)?fù)馍掏顿Y企業(yè)出資的，應(yīng)當(dāng)注

6、意：　　6.1如收購(gòu)?fù)夥焦蓶|股權(quán)，應(yīng)保證合營(yíng)項(xiàng)目符合國(guó)務(wù)院《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》的要求，做出新的可行性研究報(bào)告，并遵守法律法規(guī)關(guān)于外商投資比例的規(guī)定。如因收購(gòu)?fù)夥焦蓶|股權(quán)導(dǎo)致外資比例低于法定比例，應(yīng)辦理相關(guān)審批和公司性質(zhì)變更手續(xù)?！　?.2涉及合營(yíng)企業(yè)投資額、注冊(cè)資本、股東、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、股權(quán)比例等方面的變更，均需履行審批手續(xù)。　　第三章收購(gòu)預(yù)備　　第7條預(yù)備階段的信息收集　　收購(gòu)預(yù)備階段為收購(gòu)方初步確定目標(biāo)公司起至實(shí)施收購(gòu)前的準(zhǔn)備期間。律師在收購(gòu)預(yù)備階段的法律事務(wù)有：　　7.1協(xié)助收購(gòu)方收集目標(biāo)公司的公開資料和企業(yè)資信情況、經(jīng)營(yíng)能力等信息，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行信息整

7、理和分析，從公司經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面考查有無重大障礙影響收購(gòu)活動(dòng)的進(jìn)行?！　?.2綜合研究公司法、證券法、稅法及外商投資等法律法規(guī)，對(duì)收購(gòu)的可行性進(jìn)行法律論證，尋求收購(gòu)項(xiàng)目的法律依據(jù)。　　7.3就收購(gòu)可能涉及的具體行政程序進(jìn)行調(diào)查，例如收購(gòu)行為是否違背我國(guó)收購(gòu)政策和法律，可能產(chǎn)生怎樣的法律后果，收購(gòu)行為是否需要經(jīng)當(dāng)?shù)卣鷾?zhǔn)或進(jìn)行事先報(bào)告，地方政策對(duì)同類收購(gòu)有無傾向性態(tài)度等等?！　〉谒恼聦?duì)目標(biāo)公司的盡職調(diào)查　　第8條律師應(yīng)就收購(gòu)方擬收購(gòu)的目標(biāo)公司進(jìn)行深入調(diào)查，核實(shí)預(yù)備階段獲取的相關(guān)信息，以備收購(gòu)方在信息充分的情況下作出收購(gòu)決策。律師可以根據(jù)實(shí)際情況，在符合法律法

8、規(guī)的情況下對(duì)于調(diào)查的具體內(nèi)容作適當(dāng)?shù)脑?/p>