風險管理教案第一章風險與風險

《風險管理教案第一章風險與風險》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內容在教育資源-天天文庫。

1、風險管理黃艷艷18913805841hyy5019@sina.com風險管理的起源：國外：希臘航海業(yè)－海運保險（現(xiàn)代商業(yè)保險的起源）國內：唐代三峽航運－－船運保險（共同保險的雛形，但后代未能繼承）思考：哪些行業(yè)受氣象影響？自然災害是否屬于風險管理的范疇？第一章風險與風險管理引導案例：空城計第一節(jié)風險第二節(jié)企業(yè)風險第三節(jié)風險管理本章推薦閱讀：P22本章案例討論：P20-21小組討論：巴林銀行破產(chǎn)與風險管理第一節(jié)風險一、風險的概念與本質定義：由于事件結果客觀存在的不確定性而導致人們遭受損失的多少以及這些損失發(fā)生的可

2、能性的大小。從本質上講，風險就是速度，確切地說是人的反應速度與實務的變化速度之比。二、風險的特征1.不確定性由于對未來事件是否發(fā)生以及發(fā)生的程度缺乏足夠的認識，而產(chǎn)生的一種懷疑狀態(tài)，這也是主觀上的不確定性。另一種不確定性是由一些不可預測的偶然性因素所導致的，因而也是客觀存在的，這被稱為客觀上的不確定性。如果未來事件的發(fā)生是必然的，那么這種情況就屬于確定型的。第2類事件未來可能產(chǎn)生多種結果但是知道每種結果出現(xiàn)的概率風險型第1類事件只會產(chǎn)生一種結果確定型第3類無法確定事件未來發(fā)生的結果及其概率不確定型高低不確定程度

3、按不確定性程度對事件進行分類2.損失指非故意、非計劃、非預期的經(jīng)濟價值減少的事實。損失的要素之一是經(jīng)濟價值的減少，它是以貨幣單位進行衡量的。要素之二是非故意或非預期。風險與損失不存在決然的對應關系。有無風險與有無損失可以組成四種情況。有損失的風險事件中，損失可以分為直接損失和間接損失。直接損失是風險事故對標的本身所造成的破壞，是風險事故導致的初次效應。間接損失是風險事故的后續(xù)效應，是由直接損失所造成的破壞三、風險的計量對風險進行度量的關鍵指標包括兩個：損失幅度和損失概率。損失幅度是指在一定時期內，某一風險事故一

4、旦發(fā)生，可能造成的最大損失數(shù)值。損失概率是指損失發(fā)生的可能大小。通常運用概率和樹立統(tǒng)計的方法進行先驗性判斷。V中等風險I高風險II低風險III低風險IV有待確認小損失的嚴重性大風險的四種情況高低發(fā)生概率只要損失不嚴重，不管發(fā)生的概率高還是低，都屬于低風險事件，如象限II和III。如果損失的后果很嚴重并且發(fā)生的概率很高，則屬于高風險事件，如象限I，但是，對于損失嚴重，但發(fā)生概率不是很高的事件，則需要依靠經(jīng)驗和專業(yè)技術進行判斷。四、風險的分類1.動態(tài)風險和靜態(tài)風險2.純粹風險和投機風險3.可分散風險和不可分散風險4

5、.其他風險分類方法基本風險和特定風險主觀風險和客觀風險財產(chǎn)風險、人身風險、責任風險和信用風險自然風險、社會風險、經(jīng)濟風險和政治風險。等等1.動態(tài)風險和靜態(tài)風險動態(tài)風險是由于企業(yè)外部環(huán)境變化而帶來的損失的可能性。企業(yè)外部環(huán)境變化主要是宏觀經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、競爭對手以及客戶等因素的變化，這些變化不可控制，但是均有可能為企業(yè)帶來潛在的經(jīng)濟損失。靜態(tài)風險是指在經(jīng)濟環(huán)境沒有變化時發(fā)生損失的可能性，往往是由于自然客觀因素或者人為不遵守規(guī)章制度造成。動態(tài)風險和靜態(tài)風險劃分的標準是外部社會經(jīng)濟環(huán)境是否發(fā)生變化。二者的區(qū)別之一是動

6、態(tài)風險的影響范圍會大于靜態(tài)風險，后者往往只對少數(shù)當事人產(chǎn)生影響。區(qū)別之二是靜態(tài)風險對社會帶來實實在在的損失，而動態(tài)風險往往是對社會一部分人有弊而對另一部分人有益。2.純粹風險和投機風險純粹風險是指只有損失機會，而無任何利益的風險。投機風險是指既有損失可能性，也有盈利可能性的風險。二者的區(qū)別之一是，純粹風險只能產(chǎn)生有損失和無損失兩種結果，而投機風險可以產(chǎn)生有損失、無損失和有利益三種。區(qū)別之二是純粹風險的風險事故及其損失程度一般可以通過大量的統(tǒng)計資料進行科學預測，而投機風險很難做到這一點。3.可分散風險和不可分散風

7、險有的風險可能會影響到整個人類，如目前的全球經(jīng)濟危機，這類風險為不可分散風險。有的風險是可以通過足夠多的參與者進行聯(lián)合而分攤的，這類風險為可分散風險。區(qū)分可分散風險和不可分散風險具有很大的必要性，因為它將影響風險管理中聯(lián)合或者風險分擔是否有效。可分散風險是風險管理的重要內容。4.其他風險分類方法按照風險所涉及的范圍分為基本風險和特定風險；按照風險是否由于精神或者心理狀態(tài)所產(chǎn)生分為主觀風險和客觀風險；按照潛在損失形態(tài)劃分為財產(chǎn)風險、人身風險、責任風險和信用風險；按照形成損失的原因分為自然風險、社會風險、經(jīng)濟風險和

8、政治風險。補充：現(xiàn)代風險的特點人口增長對風險的影響經(jīng)濟發(fā)展對風險的影響全球化對風險的影響科技進步對風險的影響國際關系變化對風險的影響第二節(jié)企業(yè)風險閱讀資料：國資委發(fā)布的《中央企業(yè)全面風險管理指引》該指引中對企業(yè)風險的定義是未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標的影響。一、企業(yè)風險發(fā)生的可能性1.企業(yè)正面臨著巨大的宏觀環(huán)境不確定性，而在全球化的今天，這種不確定性還在加劇。2.企業(yè)管理層所制定