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1、Xx股份公司關于對本公司內部控制有效性的評價XX股份有限公司關于本公司內部控制制度的評價說明（截止年月日）公司概況公司于____年__月__日經___________________以__________文批準設立或由________________公司改組而成。____年__月__日，經中國證券監(jiān)督管理委員會以____________文批準，本公司向社會公眾公開發(fā)行境內上市內資股（A股）股票并在證券交易所上市交易。____年__月__日由____________工商行政管理局頒發(fā)《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，注冊號___________，現(xiàn)法定代表人為___
2、_______?，F(xiàn)公司注冊資本為__________元（美元），業(yè)經___________會計師事務所驗證并出具__________驗資報告。（如公司在當年度有配股、增發(fā)新股、轉增股本、減資、合并、分立或其他股份增減變動情況，或者法定代表人變動、控股股東變動、主營業(yè)務范圍變更、營業(yè)執(zhí)照換發(fā)等情況，應在上段中說明）公司經濟性質______________，所屬行業(yè)______________經營范圍：主營：________________________________________________兼營：________________________
3、__________________________________主要產品和提供的勞務____________________________________________________________________________________________________________生產經營的概況________________________________________________________________________________________________________________________
4、__________________________________________________________________________________________________________________________（若公司在審核年度內因收購、出售資產或吸收合并等引起公司主營業(yè)務發(fā)生變化，應予以說明）一、公司內部控制有效性說明任何內部控制均有其固有的限制，不論設計如何完善，有效的內部控制制度也僅能對內部控制目標提供合理而非絕對的保證；而且由于外部與內部環(huán)境、經營業(yè)務調整等情況，內部控制的有效性可能隨之改變。由于本公司的內部控
5、制體系設有自我評價與監(jiān)測機制，內控可能存在缺陷一經辨認，本公司即進行修改相關的制度與調整控制程序等措施予以修正。二、公司內部控制制度與控制程序本公司按上海證券交易所與深圳證券交易所頒布的《上市公司內部控制指引》及財政部頒布的《企業(yè)內部控制規(guī)范（征求意見稿）》-18-Xx股份公司關于對本公司內部控制有效性的評價等相關法規(guī)的要求設計與建立本公司的內部控制制度與控制體系。（一）內部控制目標本公司設計與建立內部控制體系的目標是實現(xiàn)公司的戰(zhàn)略目標；提高經營效率和效益；保證財務報告和管理信息的真實、可靠和完整；保護公司財產的安全和完整；切實遵循國家頒布的法律法規(guī)；
6、及時向社會公眾發(fā)布按國家規(guī)定應予公布的信息。（二）內部控制原則本公司遵循合法性原則、全面性原則、重要性原則、有效性原則、制衡性遠則、適應性原則和成本效益原則設計和建立內部控制制度體系（三）公司內部控制制度與控制程序1、內部環(huán)境內部環(huán)境包括影響、制約公司內部控制建立與執(zhí)行的各種因素，是實施公司內部控制的基礎，包括：治理結構、組織機構設置與權責分配、企業(yè)文化、人力資源政策、內部審計機制與反舞弊機制公司已按照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，建立了股東會、董事會與監(jiān)事會，分別履行決策、管理與監(jiān)督職能。按各自的《議事規(guī)則》開展工作。公司按照本公司實際情況建立了相
7、應的各種內部控制機構，如審計委員會、采購價格委員會、投資審查委員會等。其職責規(guī)定見附件（附件：）公司按照公司業(yè)務、管理與內部控制的需要設置了相應的各種業(yè)務管理部門，內部組織機構設置與各自的權限、職責情況見附件（附件：）公司已制定了各業(yè)務、管理部門的內部管理制度（匯編）與員工手冊公司制定了為社會提供優(yōu)質產品（服務）、穩(wěn)健且誠信經營、遵守法律法規(guī)的經營指導思想公司要求每位員工，包括高級管理人員應當加強職業(yè)修養(yǎng)和業(yè)務學習，遵守以誠實守信的職業(yè)操守，遵紀守法，不損害投資者、債權人與社會公眾的利益。公司對于人力資源這一影響公司內部控制的關鍵因素給予足夠重視，選聘
8、員工時重視其職業(yè)道德素養(yǎng)與專業(yè)勝任能力；對員工進行切合實際的培訓；對價值取向和行為特征與公司經
