我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題研究

《我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題研究》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫(kù)。

1、我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題研究am云南財(cái)經(jīng)大學(xué)摘要：在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)屮，風(fēng)險(xiǎn)自始至終都會(huì)存在。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也變得多種多樣，而信用風(fēng)險(xiǎn)也已經(jīng)成為各國(guó)商業(yè)銀行中最致命的風(fēng)險(xiǎn)之一。以前的監(jiān)管力度、理念方法和方式難以完全適應(yīng)現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)全球化，所以我國(guó)提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平勢(shì)在必行。文章闡述我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀與存在的主要問題，以及恰當(dāng)?shù)夭捎靡恍?shù)據(jù)，運(yùn)用一些信用風(fēng)險(xiǎn)的度量指標(biāo)用來說明我國(guó)商業(yè)銀行目前的處境，從而提出改進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;信用風(fēng)險(xiǎn);問題對(duì)策;作者簡(jiǎn)介：楊閎光(1990一)，男

2、，漢族，河北邢臺(tái)人，學(xué)生，金融碩士，云南財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院金融專業(yè)，研究方向：國(guó)際金融。信用風(fēng)險(xiǎn)管理(CreditRiskManagement)是指通過制定信息政策，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)，對(duì)從客戶資信調(diào)査、付款方式的選擇、信用限額的確定到款項(xiàng)回收等環(huán)節(jié)實(shí)行的全面監(jiān)督和控制，以保障應(yīng)收款項(xiàng)的安全及時(shí)回收。由于信用風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法完全消除，并且我國(guó)目前還是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不完善的國(guó)家，商業(yè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，而信貸風(fēng)險(xiǎn)卻又是最致命的風(fēng)險(xiǎn)。所以，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸違約風(fēng)險(xiǎn)的研宂已是當(dāng)務(wù)之急。1我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀盡管我國(guó)也逐漸重視風(fēng)險(xiǎn)管理并初

3、見成效，與國(guó)際先進(jìn)銀行比仍然存在差距。其體方面表現(xiàn)如下。第一，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模較大，資本充足率水平有待提高。我們都是通過降低信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)敞口規(guī)模來達(dá)到和滿足耍求的。因?yàn)槲覀儍?nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的不完善，所以只能減少部分優(yōu)質(zhì)客戶的信貸業(yè)務(wù)來滿足資木充足率的要求。第二，風(fēng)險(xiǎn)管理文化和意識(shí)不強(qiáng)。風(fēng)險(xiǎn)管理沒有作為風(fēng)險(xiǎn)文化植根于員工心中，全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念還沒有樹立。部分人員不能正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性，有的即使考慮到了風(fēng)險(xiǎn)，也往往只看到了風(fēng)險(xiǎn)的存在一個(gè)方面，而不能從各個(gè)角度進(jìn)行全而審視。第三，風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行力度相對(duì)較弱。我國(guó)商業(yè)銀行特別是信用管理經(jīng)驗(yàn)匱乏

4、，對(duì)于借款人資信審查力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，貸前靠自報(bào)，貸后靠放任，有的甚至根本不去審查，這就很容易導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。第四，法律制度不健全?？蛻綦m然需要法律保障，但是商業(yè)銀行也需要法律的維護(hù)，否則法律制度的不健全，也容易致使銀行陷入風(fēng)險(xiǎn)之中。第五，預(yù)警信號(hào)不完善。只有及時(shí)準(zhǔn)確地根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系提供的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào),才能做到未雨綢繆。2我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題20世紀(jì)90年代商業(yè)銀行就開始建立“統(tǒng)-?授信，審貸分離，分級(jí)審批，責(zé)任明確”的授信管理體制，后來逐步引進(jìn)丫客戶信用評(píng)級(jí)體系和貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度。但差距依舊存在。主要體現(xiàn)在以下

5、兒方面。第一，風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)和理念上存在差距。國(guó)外銀行把風(fēng)險(xiǎn)和收益看得同等重要。但在我國(guó)商業(yè)銀行中，一方面，一些工作人員往往不能正確地評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、看待風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，片面追求銀行業(yè)務(wù)量而忽視質(zhì)；不能將長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略與眼前利益相結(jié)合。第二，體系存在差距。國(guó)外銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系較為獨(dú)立。例如在德國(guó)的銀行系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)控制上奉行：“四盯一”策略(FourEyesPrincipal),即至少有四只眼睛同時(shí)盯住一筆業(yè)務(wù)。但在我國(guó)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系獨(dú)立性得不到體現(xiàn)，如在治理結(jié)構(gòu)還不完善、架構(gòu)不健全，體制不完善，內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制和內(nèi)部控制體系還不健全。第三，方法

6、上存在差距。定性分析在我國(guó)用得比較多，量化程度還不夠，如信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，對(duì)借款企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)品需求的變量因素的微觀分析往往不足。第四，信息技術(shù)上存在差距。我國(guó)商業(yè)銀行有些信息冗余，數(shù)據(jù)一致性較差。這使得由于數(shù)據(jù)的質(zhì)量問題，無(wú)法可靠地建立各種信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型運(yùn)用到實(shí)際的信用風(fēng)險(xiǎn)管理中。3我國(guó)商業(yè)銀行部分信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)及分析對(duì)商業(yè)銀行來說，貸款項(xiàng)目發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)即銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)銀監(jiān)會(huì)從2004年IB1日起實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，其中次級(jí)、可疑和損失三類貸款統(tǒng)稱為不良貸款。計(jì)算方法:本文根據(jù)中國(guó)銀行監(jiān)督管理委員會(huì)網(wǎng)站數(shù)據(jù)資料，選取我國(guó)

7、最近6年（2011—2016年）數(shù)據(jù)（由于2017年部分?jǐn)?shù)據(jù)尚未公布，遂未選?。?，網(wǎng)站公布的都是四個(gè)季度的數(shù)據(jù)，所以年度數(shù)據(jù)就是取四個(gè)季度的平均值來計(jì)算。3.1不良貸款率和子項(xiàng)目指標(biāo)的比較不良貸款率指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重。監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為，要將不良資產(chǎn)率控制在4%以內(nèi)。它是衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)高低的一個(gè)重要的指標(biāo)。根據(jù)下圖計(jì)算匯總得出2011年至2016年我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率分別為1.03%，0.95%,0.97%,1.13%,1.54%,1.75%,發(fā)現(xiàn)我國(guó)不良資產(chǎn)貸款率自2013年以來有上升的趨勢(shì)，但整體都依舊保持在

8、2.0%以下，符合規(guī)定的4%的耍求。而其中次級(jí)貸款率在2011年和2012年沒有太大變化，在2013年后逐漸上升?？梢深愘J款與不良貸款率總體趨勢(shì)相同，但變化數(shù)額不大。可疑類貸款由于所占比例較小，所以總體趨勢(shì)變化不大，甚至2011—20