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《公司財務、差旅、補貼費用管理制度》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應用文檔-天天文庫。
1、*******公司費用管理制度目的為進一步規(guī)范并完善********公司對費用的管理，針對其中一些費用（包括移動電話費、差旅費、招待費等）特制訂本費用管理制度。適用范圍本費用管理制度適用于**********公司及分公司。審批原則1、原則上各級分管負責人（或上級）具有對直屬下級人員標準內(nèi)費用的審批權(quán)。如直屬上級崗位空缺，可由更上一級領(lǐng)導審批。大額招待費一萬元（含）以上、傭金、超標費用（超出規(guī)定限額的費用等）由董事長審批。各級負責人應承擔對直屬下級費用的審批責任。2、原則上上級人員參與到業(yè)務活動中所發(fā)生的任何
2、費用應由上級人員支付并報銷。不允許下級人員支付并報銷上級人員的一切費用。杜絕管理人員自己花費自己審批的現(xiàn)象。管理費用：1、移動電話費1.1適用范圍享受移動話費補貼的人員，在規(guī)定的報銷標準內(nèi)報銷；各類人員自聘用之日起按規(guī)定享受對應標準；除本標準規(guī)定的能夠報銷個人話費的人員外，其他任何人員不得報銷個人話費。1.2行政管理人員移動話費補貼標準序列適用職級月補貼限額1董事長、總經(jīng)理4002副總經(jīng)理、3003總監(jiān)、總工程師、總經(jīng)理助理2004部門經(jīng)理、副經(jīng)理1005主管、車間主任、806專員、值班長、司機501.3營
3、銷、采購人員移動話費補貼標準序列適用職級月補貼限額1銷售、采購部經(jīng)理2002銷售、采購部副經(jīng)理、主管15093銷售、采購專員1001.4話費報銷1.4.1各級人員實行限額報銷制（不報銷住宅電話費），多不報，少不補。核報期限：按季度結(jié)報，當年全年話費必須在次年第一季度內(nèi)結(jié)清，過期不得報銷。1.4.2不實行話費定額報銷的員工出差期間的話費補助5元/天的通訊費，和其它差旅費一并結(jié)報。1.4.3個人移動話費報銷程序：季度末個人憑有效票據(jù)，并且其費用在規(guī)定范圍內(nèi)。經(jīng)上級主管審核后直接到公司財務部核報。2、差旅費2.1
4、適用范圍本制度所規(guī)定的差旅費適用公司除司機以外的所有人員。2.2出差審批程序2.2.1除公司司機以外的所有人員，出差前必須填寫“出差申請單”（見附件1），填制要求見出差申請單。原則上所有人員在申請單批準后方可出差，否則，財務部門不予領(lǐng)用備用金和報銷。如遇特殊情況的，于出差后立即補辦手續(xù)，并說明理由。出差申請單是報銷時必備單據(jù)之一，否則，財務不予報銷。2.2.2國內(nèi)出差申請單的審批：2.2.2.1出差人員逐級上報審批最終報總經(jīng)理審批2.2.2.2如遇緊急情況出差時，應事先通過電話、手機短信或電子郵件通知上級，
5、并得到確認，事后要在3個工作日內(nèi)補辦手續(xù)，否則不予報銷相關(guān)費用。2.2.3國內(nèi)出差原則上不予領(lǐng)用備用金。2.3國內(nèi)出差住宿費標準：序列適用職級國內(nèi)住宿費控制標準（元）省會城市地級市及以下1董事長、總經(jīng)理5003002副總經(jīng)理、總監(jiān)、總工程師4003003總經(jīng)理助理、部門經(jīng)理、副經(jīng)理3002004主管、采購專員、銷售、行政人員、司機及其他人員260180說明：兩人以上一同出差應本著合理、節(jié)約的原則安排房間，如果同住一個酒店人員的級別不同，則按較高級別人員的報銷標準報銷。公司辦公室應盡早簽訂各區(qū)域的協(xié)議酒店，出
6、差人員應盡可能住在公司所簽訂的協(xié)議酒店。2.4國內(nèi)出差交通工具的規(guī)定董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差，可以乘坐飛機和軟臥；其他人員出差，若坐飛機、軟臥的，只能在不超過硬臥標準內(nèi)據(jù)實報銷。乘坐火車硬座超過8個小時9的，補貼硬座票價的50%。特殊情況需要乘坐飛機的須事先經(jīng)總經(jīng)理批準。2.5國內(nèi)出差的報銷規(guī)定2.5.1出差天數(shù)的計算：出差時間超過8小時或白天超過半天的按一天計算。2.5.2出差途中因病或遇意外災害，或因工作實際需要延時的，必須電話聯(lián)系請示批準延時，返回后及時辦理延長出差手續(xù)，否則不予報銷差旅費，并依情
7、節(jié)輕重進行處罰。2.5.3公司員工因公出差，伙食補貼30元/天。2.5.4副總經(jīng)理以上人員，公司沒有安排車輛出差的，可以報銷打的費，其他人員在出差地點的市內(nèi)交通費用標準30元/天，憑票據(jù)實報銷。2.5.5每次出差結(jié)束后5個工作日內(nèi)辦理出差費用報銷手續(xù),須經(jīng)各級部門負責人及財務經(jīng)理審核后報公司總經(jīng)理批準，予以報銷。如領(lǐng)用出差備用金的，應于報銷時一次性還清。2.5.6雖因公出差，但不需要在外就餐或不需要個人承擔餐費的（如集體活動，會議統(tǒng)一安排，旅游、參觀、會議等），不得享受出差補貼；在外固定話費一律不予報銷。2
8、.6海外出差的報銷規(guī)定2.6.1適用于公司各單位任何海外出差人員（副總經(jīng)理以上人員除外），原則上提前一個月申報“萬陽能源科技海外出差申請單（見附件2）”，經(jīng)銷售副總、總經(jīng)理批準后方能出差。2.6.2出差辦理業(yè)務完結(jié)返回后，應在兩星期之內(nèi)辦理報銷手續(xù)（沒有附“萬陽能源科技海外出差申請單”的，財務部門拒絕報銷）。并應附有“萬陽能源科技出差報告”（見附件3）2.6.3差旅費在正常規(guī)定標準內(nèi)的，實行實報實銷，由銷售副總、
