甘肅省科技廳機關(guān)公務(wù)卡結(jié)算

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1、甘肅省科技廳機關(guān)公務(wù)卡結(jié)算管理暫行辦法第一章總則第一條為進一步適應(yīng)國庫集中支付制度改革,規(guī)范機關(guān)的財務(wù)管理,提高公務(wù)支出透明度,控制現(xiàn)金流量與現(xiàn)金風(fēng)險,根據(jù)《甘肅省財政廳、人民銀行蘭州中心支行關(guān)于印發(fā)“省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法”的通知》(甘財辦【2007】35號),結(jié)合我廳實際,制定本辦法。第二條本辦法所稱的公務(wù)卡,是指省科技廳在編、在職的正式職工持有的,主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用(貸記)卡。第三條公務(wù)卡結(jié)算適用范圍。主要是廳機關(guān)原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費支出,包括差旅費、印刷費、培訓(xùn)費、郵電費、會

2、議費、招待費、勞務(wù)費和原使用轉(zhuǎn)帳支票結(jié)算的5萬元(以人民幣為單位,下同)以下的零星修繕、設(shè)備購置費、辦公費、物業(yè)費、會議費、水費、電費、維修費等。第四條省科技廳機關(guān)確定的公務(wù)卡代理銀行為本單位零余額賬戶所在銀行工商銀行慶陽路分理處。第二章公務(wù)卡的日常管理第五條公務(wù)卡由廳機關(guān)條件財務(wù)處按照省財政規(guī)定的程序辦理。在職職工新增或調(diào)動、退休時,應(yīng)及時辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用等手續(xù)。在職職工每人只能辦理一張個人公務(wù)卡。第六條公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算,不得提取現(xiàn)金。公務(wù)支出發(fā)生后,由持卡人向財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。公

3、務(wù)卡也可用于個人支付結(jié)算業(yè)務(wù),但不得辦理財務(wù)報銷手續(xù),單位不承擔(dān)私人消費行為引致的一切責(zé)任。第七條公務(wù)卡實行額度管理,公務(wù)卡的信用額度為2-5萬元。特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足支付需要時,持卡人可提前向廳領(lǐng)導(dǎo)提出申請,經(jīng)財務(wù)處審核,由發(fā)卡銀行臨時性增加持卡人的授信額度。持卡人在20-50天的免息還款期內(nèi)先支付,后還款。第八條公務(wù)卡的卡片和密碼均由職工個人負責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損壞,由職工個人及時向條件財務(wù)處提出申請,由條件財務(wù)處通知發(fā)卡行補辦。第三章公務(wù)卡的財務(wù)報銷管理第九條實行公務(wù)卡管理制度后,本單位現(xiàn)行財務(wù)管

4、理制度、報銷審批程序和會計核算辦法基本不變。第十條持卡人使用公務(wù)卡刷卡消費后,應(yīng)在免息還款期內(nèi),須提前至少5個工作日內(nèi),持有效的報銷憑證和經(jīng)本人簽名的消費交易憑條,按照現(xiàn)行的財務(wù)管理制度的規(guī)定報銷。不符合報銷條件的部分,由持卡人自行償還。第十條為提高工作效率,嚴(yán)格內(nèi)部控制管理,職工使用公務(wù)卡消費實行一事一報制度,避免累計。第十一條因以下情況發(fā)生的費用不予報銷,由持卡人個人負擔(dān)。一、報銷費用與提供的報銷憑證、消費交易憑條明顯不符的;二、報銷費用超過免息期后發(fā)生的銀行利息;三、因個人保管不慎或遺失等原因,導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷

5、所形成的支出;四、消費后無交易憑條或發(fā)票等形成的支出;五、其他不符合財務(wù)管理規(guī)定和要求的。第十二條每年12月20日以后發(fā)生的公務(wù)卡消費,必須通知財務(wù)部門同意方可消費,以避免因單位零余額賬戶上資金不足無法還款而產(chǎn)生罰息。第四章附則第十三條本辦法自發(fā)布之日起實施。第十四條本辦法由廳條件財務(wù)處負責(zé)解釋。

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