改良站部門決算填報說明部門用

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1、部門決算填報說明（部門用）一、決算匯編基本情況（一）報表類型說明1．納入2013年度部門決算匯編范圍的獨(dú)立核算單位（以下簡稱“單位”）共1個，其中：（1）單戶錄入1戶，其中含單位1個，占單位總數(shù)的100%；比上年增加（減少）0個。增減變動原因說明。（2）行政單位匯總錄入1戶，其中含單位1個，占單位總數(shù)的100%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。（3）事業(yè)單位匯總錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。（4）經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位匯總錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。

2、增減變動原因說明。（5）其他單位匯總錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。2．本部門代編經(jīng)費(fèi)報表及調(diào)整表0戶，其中：經(jīng)費(fèi)差額表0戶，調(diào)整表戶；比上年增加（減少）0個。增減變動原因說明。（二）單位分類情況說明1．按單位基本性質(zhì)劃分：（1）行政單位1個，比上年增加（減少）0個，增減變動原因說明。（2）事業(yè)單位0個，比上年增加（減少）0個，增減變動原因說明。其中：參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位0個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。財政補(bǔ)助事業(yè)單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。經(jīng)費(fèi)自

3、理事業(yè)單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。（3）其他單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。2．按單位執(zhí)行會計制度劃分：（1）執(zhí)行行政單位會計制度的單位1個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。（2）執(zhí)行事業(yè)單位會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。（3）執(zhí)行民間非營利組織會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。（4）執(zhí)行企業(yè)會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。（三）單位預(yù)算級次說明1．一級預(yù)算單位1戶，比上年增加（減少）戶，增減變動原因說明。2．

4、二級預(yù)算單位戶，比上年增加（減少）戶，增減變動原因說明。3．三級預(yù)算單位戶，比上年增加（減少）戶，增減變動原因說明。二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對情況（一）與財政部門對賬情況1．財政撥款核對情況（1）單位本年度實際收到的一般預(yù)算財政撥款收入4634.73萬元，財政部門撥款對賬單4634.73萬元，差額0萬元。對差額原因進(jìn)行說明。（2）單位本年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，財政部門撥款對賬單0萬元，差額0萬元。對差額原因進(jìn)行說明。2．財政專戶管理資金核對情況（1）單位本年度繳入財政專戶萬元，財政部門財政專戶繳款對賬單萬元，差額萬元。對差額原

5、因進(jìn)行說明。（2）單位本年度從財政專戶取得的資金收入萬元，財政部門財政專戶撥款對賬單萬元，差額萬元。對差額原因進(jìn)行說明。3．其他需要說明的情況（二）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余核對及指標(biāo)變動情況1．結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況說明（附表）。2．主要指標(biāo)上下年變動幅度超過20%，其中機(jī)構(gòu)人員指標(biāo)上下年變動幅度超過5%的，應(yīng)具體核實并說明原因（附表）。三、報表審核情況（一）審核情況審核項目數(shù)量提示內(nèi)容單位說明一、審核公式XX條1.表間公式XX條A0-XXXXX條A0-XXXXX條……2.表內(nèi)公式XX條AXXXXX條AXXXXX條

6、……二、審核模板—01XX個單位02XX個單位……（二）審核公式和模板設(shè)置建議1．如有不適用的審核公式和模板，請列出并說明修改意見。2．單位自行增加的審核公式和模板，請列出并說明設(shè)置依據(jù)。四、決算數(shù)據(jù)其他需要說明的情況1．“收入決算表”中其他收入的具體構(gòu)成情況，說明單位從其他部門取得的財政撥款、非本級財政撥款、未納入財政專戶管理的投資收益、利息收入、捐贈收入等收入情況。（附表）2.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余為負(fù)數(shù)的原因說明，包括單位基本支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、事業(yè)基金結(jié)余和專用基金結(jié)余為負(fù)數(shù)的情況。3．“支出決算明細(xì)表”中，部門轉(zhuǎn)

7、撥附屬單位或者非本級預(yù)算單位的經(jīng)費(fèi)支出，應(yīng)具體說明支出經(jīng)濟(jì)分類科目、去向和金額。（如“商品和服務(wù)支出－其他商品和服務(wù)支出”，撥給……單位用于……事務(wù)，……萬元）4.“支出明細(xì)表”中“其他工資福利支出”的具體構(gòu)成；如開支編制外長期聘用人員支出，需說明開支人數(shù)及相應(yīng)的支出標(biāo)準(zhǔn)。5．“項目支出決算明細(xì)表”中列支“工資福利支出”和“對個人和家庭的補(bǔ)助”的依據(jù)及說明。6．使用經(jīng)費(fèi)差額表代編部門收支以及使用調(diào)整表調(diào)整部門收支重復(fù)匯總數(shù)的情況說明，包括代編（或調(diào)整）的依據(jù)、涉及的單位和金額。7.“財政專戶管理資金收入支出決算表”中除教育收費(fèi)、彩

8、票機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)用以外的資金收支情況說明（需附相關(guān)文件依據(jù)）。8.“資產(chǎn)負(fù)債簡表”中行政單位“暫存款”、“暫付款”，事業(yè)單位“應(yīng)收賬款”、“預(yù)付賬款”、“其他應(yīng)收款”、“應(yīng)付賬款”、“預(yù)收賬款”、“其他應(yīng)付款”等往來賬款情況說明。9.“三公經(jīng)費(fèi)”相關(guān)的