新凱物業(yè)資金管理規(guī)定

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1、資金管理規(guī)定第十四條資金管理總則1、財(cái)務(wù)部嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度，如實(shí)反映貨幣的收付和結(jié)余情況。出納員每周編制資金收支明細(xì)表，于每周六報(bào)送給部門經(jīng)理。2、公司的一切貨幣資金收支均由財(cái)務(wù)部辦理，現(xiàn)金收支及結(jié)存由出納員負(fù)責(zé)。3、財(cái)務(wù)人員如發(fā)現(xiàn)公司資金管理有漏洞或異常變動(dòng)，必須及時(shí)直接向財(cái)務(wù)經(jīng)理或公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。4、商品銷售價(jià)格由營銷部制定；租賃價(jià)格由經(jīng)營部制定，并報(bào)總經(jīng)理簽批。財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格按照簽批的價(jià)格收取款項(xiàng)。如有變動(dòng)，需有總經(jīng)理批準(zhǔn)。5、在商品銷售或租賃過程中所發(fā)生的退款、免收費(fèi)用等業(yè)務(wù)時(shí)，必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。房地產(chǎn)E網(wǎng)http://www.fdcew.com/6、按租賃合同建立“商

2、品租賃檔案”，嚴(yán)格跟蹤和實(shí)施。7、以支票或現(xiàn)金付款時(shí)，經(jīng)辦人應(yīng)依據(jù)有關(guān)規(guī)定提交合法的原始憑證。7.1公司自制的現(xiàn)金支出原始憑證（如工資單、報(bào)銷單等）必須按有關(guān)規(guī)定，制作統(tǒng)一的憑證，規(guī)范填寫支出金額，經(jīng)領(lǐng)款人、制表人、審核人、批準(zhǔn)人簽章后，連同憑證附件交出納員核對(duì)金額才能付款。7.2一般性的現(xiàn)金支出，憑發(fā)票（如非必要不能使用收據(jù)。如無原始憑證需說明理由，并由有關(guān)人員簽名作證）經(jīng)經(jīng)辦人、驗(yàn)收或證明人、審核人、批準(zhǔn)人簽章后，出納員才能付款。7.3對(duì)外付款（含銀行劃帳）原則上須收到合法的發(fā)票（預(yù)付款憑“合同”及用款計(jì)劃申請(qǐng)表）經(jīng)經(jīng)辦人、驗(yàn)收或證明人（未收貨物除外）、審核人、批準(zhǔn)人簽章倍

3、訊易http://www.pxyi.net/后，財(cái)務(wù)部才能付款。7.4公司對(duì)外簽訂的經(jīng)濟(jì)合同需提交一份給財(cái)務(wù)部備查。8、會(huì)計(jì)及時(shí)將已收取款項(xiàng)進(jìn)行登記，并及時(shí)統(tǒng)計(jì)已收取款項(xiàng)以及尚欠款項(xiàng)，督促有關(guān)單位及時(shí)回籠資金。第十五條現(xiàn)金的管理1、財(cái)務(wù)部門要嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度，公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度辦理現(xiàn)金、銀行收支業(yè)務(wù)。2、公司業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金、銀行支票要即時(shí)存入銀行開設(shè)的帳戶，原則上不得坐支現(xiàn)金。3、公司經(jīng)營支出，原則上凡金額在貳仟元以上的，一律通過銀行轉(zhuǎn)帳支付，如有特殊情況經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后，可支付現(xiàn)金。4、現(xiàn)金收付的各種原始憑證必須經(jīng)過會(huì)計(jì)嚴(yán)格審查。出納人員只有根據(jù)經(jīng)過審核的收、付

4、款憑證才能辦理收款和付款業(yè)務(wù)。5、出納員收付現(xiàn)金后，應(yīng)當(dāng)在原始憑證上加蓋“收訖”或“付訖”的戳記，以表示原始憑證上所列款項(xiàng)已經(jīng)收到或支付，并在收、付款憑證上簽章，作為記帳的依據(jù)。6、當(dāng)日庫存現(xiàn)金超過伍仟元必須繳存銀行。庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符，不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。7、現(xiàn)金、銀行日記帳每月與總帳、銀行對(duì)帳單核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。8、會(huì)計(jì)每月終了要會(huì)同出納員盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，保證鈔帳相符。第十六條支票的管理1、銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由出納負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、保管、回收、建立支票領(lǐng)用登記本。對(duì)填寫錯(cuò)誤的銀行支票，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保

5、存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。2、空白支票和印鑒必須由二人以上分開保管。財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)經(jīng)理保管，個(gè)人私章由本人或指定專人保管?？瞻字庇沙黾{保管。3、經(jīng)辦人在使用支票付款時(shí)應(yīng)填寫清楚付款用途和付款金額，嚴(yán)禁將空白支票交收款人（單位）。如未能確定付款金額時(shí)，經(jīng)辦人領(lǐng)用限額支票。4、凡簽發(fā)支票必須登記出票日期、支票號(hào)碼、用途、及經(jīng)辦人簽收。5、經(jīng)辦人必須妥善保管領(lǐng)用支票，如有因遺失等而造成的經(jīng)濟(jì)損失由經(jīng)辦人負(fù)擔(dān)。6、收到應(yīng)收款支票后，經(jīng)辦人必須及時(shí)送交財(cái)務(wù)部核實(shí)進(jìn)帳。第十七條生產(chǎn)性流動(dòng)資金的管理　1、生產(chǎn)性流動(dòng)資金要確保項(xiàng)目工程的正常需要，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌處理。對(duì)項(xiàng)目必需的資金，應(yīng)及時(shí)安排

6、。2、每月月末成本核算中心根據(jù)次月項(xiàng)目工程量，核算工程所需資金，并提交給工程處相關(guān)部門。工程處相關(guān)部門根據(jù)成本核算中心提供的數(shù)據(jù)及工程尚欠材料等款項(xiàng)制定次月的工程用款計(jì)劃，經(jīng)工程處經(jīng)理審核后報(bào)公司成本核算中心核對(duì)簽字后送財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部匯總資金計(jì)劃，再報(bào)送總經(jīng)理審批。3、工程處相關(guān)部門必須根據(jù)對(duì)外簽訂合同的規(guī)定，認(rèn)真審核工程材料款及工程結(jié)算款。4、工程處相關(guān)部門根據(jù)公司核定的每月用款金額在每周周末制定次周的工程款支付計(jì)劃，填制“用款計(jì)劃申請(qǐng)表”和“用款申報(bào)表”及相關(guān)資料，由工程處經(jīng)理審核，再報(bào)給總經(jīng)理助理（授權(quán)人）或總經(jīng)理審批后送公司財(cái)務(wù)部安排資金支付，所支付的款項(xiàng)不能超過當(dāng)月審

7、批的金額。如有特殊情況需追加款項(xiàng)，需書面申請(qǐng)給公司財(cái)務(wù)部并報(bào)給總經(jīng)理助理（授權(quán)人）或總經(jīng)理審批。5、項(xiàng)目一般生產(chǎn)性開支，由成本核算中心核算，報(bào)送工程部根據(jù)合同審查，經(jīng)總經(jīng)理助理（授權(quán)人）或總經(jīng)理審批后交公司財(cái)務(wù)部安排資金。6、其他職能部門用款時(shí)，由經(jīng)辦人填報(bào)“用款申報(bào)表”并附有關(guān)的合同批條等資料，按公司財(cái)務(wù)管理制度辦理相關(guān)手續(xù)后送財(cái)務(wù)部安排資金。為了確保資金的安全完整和能及時(shí)處理相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，每筆所用款項(xiàng)作為經(jīng)辦人暫借款處理，并從用款之日起一個(gè)月內(nèi)由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷沖帳手續(xù)。前次用款未結(jié)清