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《借鑒新巴塞爾資本協(xié)議完善我國銀行資本充足率法律監(jiān)管之研究》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學術(shù)論文-天天文庫。
1、西南財經(jīng)大學碩士學位論文借鑒新巴塞爾資本協(xié)議完善我國銀行資本充足率法律監(jiān)管之研究姓名：王蕾申請學位級別：碩士專業(yè)：經(jīng)濟法學指導教師：姜玉梅20050401內(nèi)容摘要本文旨在從法學角度通過研究銀行資本充足率法律監(jiān)管的國際準則巴塞爾資本協(xié)議的“應(yīng)然”要求，并結(jié)合我國實際分析我國銀行資本充足率法律監(jiān)管的“實然”狀況，籍此探討完善我國銀行資本充足率的法律監(jiān)管。在金融全球化和金融創(chuàng)新不斷發(fā)展的背景下，銀行體系正承受著越來越大的風險。有效的銀行監(jiān)管成為防范和化解銀行風險、維護一國金融體系穩(wěn)定的首要條件。銀行的嗌管從總體一L分成預(yù)防性監(jiān)管和保護性監(jiān)管
2、兩大類：預(yù)防性監(jiān)管旨在從源頭上防范銀行風險的發(fā)生，重在事前的防范；保護性監(jiān)管則重在風險和危機發(fā)生后防止其擴大和惡化的事后補救，強調(diào)事后的救助。相比而言，預(yù)防性監(jiān)管在風險發(fā)生前就盡量予以避免，防忠于未然，因此，預(yù)防性監(jiān)管在銀行的監(jiān)管體系中是重中之重。銀行審慎監(jiān)管是預(yù)防性監(jiān)管的重要內(nèi)容，銀行審慎監(jiān)管是審慎原則在金融監(jiān)管中的適用，其核心內(nèi)容是防范和控制風險，使金融機構(gòu)穩(wěn)健運行。．由于資本在吸收銀行損失、維護銀行安全穩(wěn)健經(jīng)營中的重大作用，一個銀行的資本是否充足是其進行正常經(jīng)營的前提條件，因此，對銀行的資本充足率進行有效監(jiān)管就成了各國銀行監(jiān)管者
3、實施銀行監(jiān)管的重要內(nèi)容。資本充足率監(jiān)管是審慎監(jiān)管的核心內(nèi)容，是進行其他有效的審慎監(jiān)管措施的基礎(chǔ)。隨著金融全球化進程的推進和深入影響，國際融合和國際標準正越來越受到各國銀行監(jiān)管者的高度重視。在國際化進程中，以巴塞爾委員會為代表的一些國際組織正發(fā)揮著越來越重要的作用并給各國銀行監(jiān)管帶來巨大的影響，形成一些國外金融法專家所稱的“新型國際金融結(jié)構(gòu)”。這種國際組織主要由一些發(fā)達國家代表組成，它們出臺的一系列有關(guān)銀行監(jiān)管的準則和標準，代表了國際上先進科學的監(jiān)管理念和有效的實踐經(jīng)驗，逐漸被世界范圍的許多國家所借鑒和采納：雖然這些準則或協(xié)議不具有強制
4、約束力，但}：b于其廣泛地破接收和認可性，使其具有了習慣國際經(jīng)濟法的性質(zhì)。有關(guān)銀行資本充足率監(jiān)管的巴塞爾資本協(xié)議的出臺和在世界范圍的廣泛實施便是這方面最典型的代表。隨著我國加入WTO，我國金融市場與國際金融市場的聯(lián)系日益緊密。作為發(fā)展中國家，要想今后在國際競爭中保持競爭力并爭取對自身發(fā)展有利的國際條件，我國在銀行監(jiān)管方面就應(yīng)盡早地趕上國際步伐。由于我國過去長期實行計劃經(jīng)濟的傳統(tǒng)，銀行(特別是國有獨資商業(yè)銀行)的資本結(jié)構(gòu)嚴重不合理，忽視自身資本的積累和經(jīng)營風險的防范，導致銀行的資本充足率嚴重低下。相關(guān)的銀行資本充足率監(jiān)管的法律制度z知I
5、Iq鄱。La套救濟措施也匱乏或不完善，一旦發(fā)生銀行風險或危機，都由國家和政府來買單，這嚴重制約了在市場經(jīng)濟條件下我國銀行業(yè)的發(fā)展。因此，我國銀行監(jiān)管者在這種國際和國內(nèi)雙重背景的壓力下，已經(jīng)逐漸開始借鑒和學習國際先進的監(jiān)管標準，建立和完善我國的銀行資本充足率監(jiān)管法律制度。到目前為止，國內(nèi)還沒有一本有關(guān)銀行資本充足率法律監(jiān)管的學術(shù)專著，相關(guān)的法學論文也寥寥可數(shù)。大部分的書籍和論文都是從金融的角度研究銀行如何在巴塞爾資本協(xié)議影響下，采取對策和措施提高自身的資本充足率水平。因此有必要從法學的角度對這方面問題嘗試研究。全文共分為六章，筆者研究的
6、主要思路和內(nèi)容為：第一章為“銀行資本充足率法律監(jiān)管必要性分析”。這一章分為三節(jié)：第一節(jié)是研究所涉及的相關(guān)概念的法律界定，首先界定丫文章研究內(nèi)容所涉及的銀行、資本、銀行資本、資本充足率、法律監(jiān)管、巴塞爾資本協(xié)議等核心概念，筆者明確指出界定清楚“監(jiān)管資本”是進行有效法律峪管的前提，文中涉及的巴塞爾資本協(xié)議主要包括以銀行資本充足率監(jiān)管為核心內(nèi)容的1988年《巴塞爾資本協(xié)議》及其有關(guān)它的兩個補充規(guī)定，統(tǒng)稱州巴塞爾資本協(xié)議：以及2004年在三個征求意見稿基礎(chǔ)上?臺的《新巴塞爾資本協(xié)議》。第二節(jié)為從經(jīng)濟學視角分析銀行資本充足率法律豁管之必要性。通
7、過運用基本的經(jīng)濟學理論，對銀行資本結(jié)構(gòu)決定過程的一般理論和特殊性做睦；分析，筆者指出，存款保險制度是防止銀行擠兌風險發(fā)生的制度保障，但同時也會減輕對銀行的約束，給銀行帶來“道德風險”，增加政府救助的成本。因此，筆者得出結(jié)論：對銀行資本充足率進行監(jiān)管就是彌補存款保險制度可能帶來的社會負效應(yīng)的必要手段，讓銀行自己對自身可能面臨的風險負責，減少政府的救助成本。第三節(jié)是從法學視角分析資本充足率法律監(jiān)管之必要性。筆者分別闡述了對銀行的資本充足率進行法律監(jiān)管是維護銀行自身經(jīng)營安全的需要；是保障存款人和其他債權(quán)人利益的需要；是維護穩(wěn)定的金融體系和社
8、會秩序的需要；是保障一國銀行融入國際金融市場的需要。在闡述過程中，筆者主要從如果不對銀行資本充足率進行峪管而可能給各方利益主體帶來危害這一角度進行分析，說明了進行銀行資本充足率法律監(jiān)管的必要性。第二章為“銀行資本充足率法
