《購銷存初始化》PPT課件

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1、T3購銷存初始化目錄購銷存整體介紹購銷存業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置購銷存業(yè)務(wù)基礎(chǔ)檔案購銷存業(yè)務(wù)期初余額財務(wù)業(yè)務(wù)一體化銷售管理入庫單出庫單采購發(fā)票采購管理銷售發(fā)票記賬庫存管理核算管理固定資產(chǎn)工資管理財務(wù)報表現(xiàn)金銀行總賬系統(tǒng)財務(wù)分析購銷存模塊的關(guān)系購銷存采購庫存銷售采購發(fā)票出入庫單據(jù)采購入庫單銷售發(fā)票核算采購入庫單審核生成、審核銷售出庫單正常（特殊）單據(jù)記賬購銷單據(jù)制單供應(yīng)商往來制單客戶往來制單反寫出庫成本計算銷售成本，從而計算出毛利潤暫估成本錄入、處理結(jié)賬結(jié)賬結(jié)賬月末處理月末結(jié)賬目錄購銷存整體介紹購銷存業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置購銷存業(yè)務(wù)基礎(chǔ)檔案購銷存業(yè)務(wù)期初余額采購業(yè)務(wù)參數(shù)銷售業(yè)務(wù)參數(shù)庫存業(yè)務(wù)參

2、數(shù)存貨業(yè)務(wù)參數(shù)目錄購銷存整體介紹購銷存業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置購銷存業(yè)務(wù)基礎(chǔ)檔案購銷存業(yè)務(wù)期初余額基礎(chǔ)檔案基礎(chǔ)檔案目錄購銷存系統(tǒng)啟用及介紹購銷存業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置購銷存業(yè)務(wù)基礎(chǔ)檔案購銷存業(yè)務(wù)期初余額期初余額邏輯關(guān)系圖總賬預(yù)付賬款采購：供應(yīng)商往來期初余額其它應(yīng)付款預(yù)付款應(yīng)付單采購發(fā)票應(yīng)付賬款已結(jié)算的發(fā)票同錄、相等未結(jié)算的發(fā)票期初采購發(fā)票（在途）庫存商品物資采購原材料庫存（核算）期初余額同錄、相等已結(jié)算的采購入庫單未結(jié)算的采購入庫單期初采購入庫單（暫估）采購期初記賬核算（庫存）期初記賬物資采購余額為：期初發(fā)票-期初入庫單預(yù)收賬款應(yīng)收賬款其它應(yīng)收款銷售：客戶往來期初余額同錄、相等銷售發(fā)票預(yù)收

3、款應(yīng)收單特別說明：這里的結(jié)算與“往來付款”沒有關(guān)系，軟件中的結(jié)算是把采購入庫單采購發(fā)票對應(yīng)起來，沒結(jié)算即手工賬下還沒有對應(yīng)的入庫單（在途）或者還沒有對應(yīng)發(fā)票（暫估）。特別說明：總賬中的應(yīng)收賬款科目對應(yīng)銷售模塊客戶往來期初余額的“銷售發(fā)票”或者“應(yīng)收單”單據(jù)，預(yù)收賬款科目對應(yīng)“預(yù)收款”單據(jù)，其他應(yīng)收款科目對應(yīng)“應(yīng)收單”單據(jù)。這種對應(yīng)關(guān)系適用于采購模塊。期初余額邏輯關(guān)系說明1、該圖默認的是手工賬和軟件核算的思路，相關(guān)的憑證采用的會計科目是一致的。2、標注“相等、同錄”的地方表示總賬系統(tǒng)和業(yè)務(wù)模塊都要錄入，并且數(shù)據(jù)要相等。3、首先要把應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款科目和其它應(yīng)收款科目設(shè)

4、為“客戶往來”，把應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款和其他應(yīng)付款科目設(shè)為“供應(yīng)商往來”。注意：應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)付票據(jù)可以設(shè)為往來核算，也可以不設(shè)。在總賬中錄入其數(shù)據(jù)，不用在業(yè)務(wù)中錄入。因為應(yīng)收（付）票據(jù)對應(yīng)的結(jié)算方式為“承兌匯票”，可以作為現(xiàn)結(jié)的一種。4、不論是在手工賬下，還是軟件核算中，收到發(fā)票時，不論是否結(jié)算，都會確認應(yīng)付賬款，所以應(yīng)付賬款的數(shù)據(jù)既包含已結(jié)算發(fā)票，也包含未結(jié)算的發(fā)票（即期初發(fā)票，我們通常說的票到貨未到，在途貨物。）5、總賬中原材料和庫存商品的期初余額，對應(yīng)的是核算（庫存）模塊的期初數(shù)據(jù)。在軟件核算中，只要收到采購入庫單，不論是否與采購發(fā)票結(jié)算，都會確認為原材料（庫存商

5、品）的增加。所以期初的原材料（庫存商品）數(shù)據(jù)包含已結(jié)算入庫單和未結(jié)算入庫單（即期初入庫單，我們通常說的暫估業(yè)務(wù)）兩部分的內(nèi)容。期初余額邏輯關(guān)系說明6、手工賬下，如果是票貨同到，則不走“物資采購”這個科目。如果只收到發(fā)票，則會計分錄為：借：物資采購應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進項稅額貸：應(yīng)付賬款（銀行存款）如果只收到入庫單，則會計分錄為：借：原材料貸：物資采購所以“物資采購”科目的期初余額是“期初發(fā)票—期初采購入庫單7、錄入的期初入庫單和期初發(fā)票數(shù)據(jù)是上期的，不作為本期的發(fā)生額。只是當對應(yīng)的發(fā)票或入庫單到時，進行采購結(jié)算。8、總賬中的應(yīng)收賬款科目對應(yīng)銷售模塊客戶往來期初余額的

6、“銷售發(fā)票”或者“應(yīng)收單”單據(jù)，預(yù)收賬款科目對應(yīng)“預(yù)收款”單據(jù)，其他應(yīng)收款科目對應(yīng)“應(yīng)收單”單據(jù)。這種對應(yīng)關(guān)系適用于采購模塊。購銷存期初余額錄入及設(shè)置系統(tǒng)名稱操作內(nèi)容說明采購錄入暫估入庫期初余額——期初入庫單上月貨到票未到在途存貨期初余額——期初采購發(fā)票上月票到貨未到記賬采購期初數(shù)據(jù)必須執(zhí)行錄入并記賬錄入供應(yīng)商往來期初余額——應(yīng)付賬款上月貨到票到款未付銷售錄入客戶往來期初余額——應(yīng)收賬款上月銷售未收款庫存、核算錄入并記賬存貨期初余額庫存和存貨共用期初數(shù)據(jù)核算系統(tǒng)的設(shè)置