王峰虎國(guó)際結(jié)算講義

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1、第七章銀行保函與備用信用證第一節(jié)銀行保函概述第二節(jié)銀行保函的開(kāi)立第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處理第四節(jié)銀行保函的種類(lèi)第五節(jié)銀行保函與跟單信用證的異同第六節(jié)備用信用證第一節(jié)銀行保函概述一、銀行保函的定義銀行保函(LetterofGuarantee,L/G)或銀行保證書(shū),它是指商業(yè)銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求向受益人開(kāi)出的擔(dān)保申請(qǐng)人正常履行合同義務(wù)的書(shū)面證明。它是銀行有條件承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。當(dāng)申請(qǐng)人未能履行其所承諾的義務(wù)時(shí)，銀行負(fù)有向受益人賠償經(jīng)濟(jì)損失的責(zé)任。三、銀行保函的作用保函從其本質(zhì)上來(lái)說(shuō)具有兩大基本作用：第一，保證合同價(jià)款的支付。第二，擔(dān)保履行合

2、同義務(wù)。第一節(jié)銀行保函概述二、保函與擔(dān)保的區(qū)別首先，保函是一種書(shū)面的法律文件。而擔(dān)保既可以以書(shū)面的形式做出，也可以是口頭的承諾。其次，保函是第三者以自己的信用來(lái)保證他人的行為或不行為，并承諾一旦出現(xiàn)相反情況，保證進(jìn)行某種支付。擔(dān)?？梢允堑谌叩男庞眯问剑部梢允呛贤?dāng)事人自身的信用行為。再次，擔(dān)保的范疇要大于保函，除保函業(yè)務(wù)外，擔(dān)保還包括信用證的保兌，票據(jù)的保付等其他業(yè)務(wù)，可以說(shuō)保函只是擔(dān)保的一種形式。第一節(jié)銀行保函概述三、銀行保函的當(dāng)事人（p81-p82)1、申請(qǐng)人(Applicant)或稱(chēng)委托人(Principal)2、受益人(Benef

3、iciary)3、擔(dān)保行(GuarantorBank)4、通知行(AdvisingBank)或稱(chēng)轉(zhuǎn)遞行(TransmittingBank)5、轉(zhuǎn)開(kāi)行（ReissuingBank）6、反擔(dān)保行（CounterGuarantorBank）7、保兌行（ConfirmingBank）第一節(jié)銀行保函概述四、銀行保函的基本內(nèi)容1、保函當(dāng)事人（受益人、申請(qǐng)人、擔(dān)保行、通知行或轉(zhuǎn)開(kāi)行）的完整名稱(chēng)和詳細(xì)地址。2、保函的性質(zhì)。即保函的種類(lèi)。3、合同的主要內(nèi)容。4、保函的編號(hào)和開(kāi)立日期。5、保函金額。6、保函的有效期限和終止到期日。7、當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。8、索

4、償條件9、其他條款。第一節(jié)銀行保函概述第二節(jié)銀行保函的開(kāi)立一、直接開(kāi)給受益人是指擔(dān)保銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求直接將保函開(kāi)給受益人，中間不經(jīng)過(guò)其他當(dāng)事人環(huán)節(jié)，這是保函開(kāi)立方式中最簡(jiǎn)單、最直接的一種。二、通過(guò)通知行通知特點(diǎn)1、真假易辯。2、索賠不便。第二節(jié)銀行保函的開(kāi)立三、通過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)當(dāng)受益人只接受本地銀行為擔(dān)保人時(shí)，原擔(dān)保人要求受益人所在地的一家銀行為轉(zhuǎn)開(kāi)行，轉(zhuǎn)開(kāi)保函給受益人。這樣，原擔(dān)保人變成了反擔(dān)保人，而轉(zhuǎn)開(kāi)行則變成了擔(dān)保人。第二節(jié)銀行保函的開(kāi)立第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處理一、申請(qǐng)人向銀行申請(qǐng)開(kāi)立保函公司或企業(yè)等根據(jù)業(yè)務(wù)需要請(qǐng)求銀行為其出具保函時(shí)，應(yīng)

5、填寫(xiě)書(shū)面的保函申請(qǐng)書(shū)，并按銀行的要求提交項(xiàng)目的有關(guān)批準(zhǔn)文件、交易合同副本或招標(biāo)書(shū)副本、反擔(dān)保文件或財(cái)產(chǎn)抵押書(shū)、保函格式等文件。二、擔(dān)保行審查銀行出于保護(hù)自身利益的考慮，在開(kāi)立保函之前，會(huì)對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況、申請(qǐng)人提交的開(kāi)立保函的申請(qǐng)書(shū)、交易合同副本或招標(biāo)書(shū)副本、反擔(dān)保文件或財(cái)產(chǎn)抵押書(shū)、保函格式等逐一進(jìn)行詳盡的審查核實(shí)。第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處理三、擔(dān)保行開(kāi)立保函銀行對(duì)申請(qǐng)人提供的有關(guān)資料及申請(qǐng)人的資信審查認(rèn)可后，便可正式對(duì)外開(kāi)立保函，并按規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向申請(qǐng)人收取擔(dān)保費(fèi)。在日常業(yè)務(wù)中，保函的開(kāi)立方式分為電開(kāi)和信開(kāi)兩種。銀行在保函中應(yīng)明確有效期。第

6、三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處理四、保函的修改銀行保函可以在有效期內(nèi)進(jìn)行修改。保函的修改必須經(jīng)過(guò)當(dāng)事人各方一致同意后方可進(jìn)行，任何一方單獨(dú)對(duì)保函條款進(jìn)行修改都視做無(wú)效。第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處理五、保函的索賠擔(dān)保行在保函的有效期之內(nèi)，若收到受益人提交的索賠單據(jù)及有關(guān)證明文件時(shí)，應(yīng)以保函的索賠條款為依據(jù)對(duì)該項(xiàng)索賠是否成立進(jìn)行嚴(yán)格審核，并在確認(rèn)索賠單據(jù)及有關(guān)證明文件完全與保函索賠條款的規(guī)定相符合時(shí)，應(yīng)及時(shí)對(duì)外付款，履行其在該項(xiàng)保函中所承擔(dān)的責(zé)任。擔(dān)保行對(duì)外付款后，可立即行使自己的權(quán)利，向保函的申請(qǐng)人或反擔(dān)保人進(jìn)行索賠，要求其償還銀行所支付的款項(xiàng)。第三節(jié)銀行保函

7、業(yè)務(wù)的處理六、保函的注銷(xiāo)保函在到期后或在擔(dān)保行賠付保函項(xiàng)下全部款項(xiàng)后失效。擔(dān)保行應(yīng)立即辦理保函的注銷(xiāo)手續(xù)，并要求受益人按保函的有關(guān)規(guī)定將保函退回?fù)?dān)保行。至此，保函業(yè)務(wù)的運(yùn)作程序結(jié)束。第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處理第四節(jié)銀行保函的種類(lèi)一、根據(jù)保函與基礎(chǔ)交易合同的關(guān)系，分為從屬性保函和獨(dú)立保函從屬性保函是指那些其效力依附于基礎(chǔ)商務(wù)合同的保函。這種保函是其基礎(chǔ)交易合同的附屬性契約或附屬性合同，擔(dān)保行依據(jù)保函所承擔(dān)的付款責(zé)任的成立與否，將只能以基礎(chǔ)合約的條款及背景交易的實(shí)際執(zhí)行情況來(lái)加以確定。所以，這類(lèi)保函本身的法律效力乃是依附于基礎(chǔ)合約關(guān)系的存在而存在的。

8、合同與保函的關(guān)系是一種主從關(guān)系。傳統(tǒng)的保函大都屬于這一類(lèi)型。一、根據(jù)保函與基礎(chǔ)交易合同的關(guān)系，分為從屬性保函和獨(dú)立保函獨(dú)立保函是一種與基礎(chǔ)交易的執(zhí)行情