資源描述:
《獐子島事件呼喚中國的吹哨人制度》由會(huì)員上傳分享,免費(fèi)在線閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、獐子島事件"呼喚中國的吹哨人制度核心提示:從前期的銀廣廈、藍(lán)田股份到近期的綠大地、獐了島,A股市場這些層出不窮的奇葩事件對證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管工作提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。10月30日,獐子島集團(tuán)股份有限公司的一紙公告曝出了A股市場上又一個(gè)令廣大股民跌破眼鏡的“黑天鵝”事件———公告稱,因遭遇北黃海異常的冷水團(tuán),公司在3年前投苗今年秋季即將捕撈的百萬畝海洋牧場顆粒無收。一夜Z間,獐子島從一支連續(xù)盈利的績優(yōu)股轉(zhuǎn)為巨虧8億元、導(dǎo)致大量個(gè)人投資者和包括社保基金在內(nèi)的機(jī)構(gòu)投資人巨額損失的黑洞。“獐了島”謎團(tuán)“獐子島事件”除了給投資人帶來巨額損失,其背后的各種謎團(tuán)所引發(fā)的猜疑和信心危機(jī)更是直接影響到中國
2、股市的透明和健康發(fā)展。獐子島距離大連市56海里,海產(chǎn)豐富,盛產(chǎn)海參、鮑魚、扇貝等珍稀海產(chǎn)品,素有“海底銀行”的美譽(yù)。當(dāng)?shù)睾.a(chǎn)養(yǎng)殖歷史悠久,有理由相信冷水團(tuán)這樣的天氣現(xiàn)象也不是第一次發(fā)生。而作為一家市值超過百億元,主營蝦夷扇貝、海參、鮑魚等海珍品育苗和養(yǎng)殖加工的上市公司,難道竟沒有任何應(yīng)對這種可能造成大量減產(chǎn)甚至絕收的自然災(zāi)害的避險(xiǎn)措施?“海底銀行”真如公告所稱,被“冷水團(tuán)”洗劫了8億元嗎?在越來越大的質(zhì)疑聲中,多方媒體記者陸續(xù)爆出與公司解釋完全不符的調(diào)查結(jié)果。有身著獐子島公司捕撈隊(duì)統(tǒng)一服裝的船員向相關(guān)記者透露,公司在2009年到2011年間底播苗種時(shí)存在大量摻雜沙子和瓦塊的情
3、況,而且虛報(bào)苗種數(shù)量,1000只苗種實(shí)際只有一兩百只。而這塊被種了沙子和瓦塊的海域正是公司宣稱遭遇了所謂“冷水團(tuán)”的海域。從前期的銀廣廈、藍(lán)田股份到近期的綠大地、獐子島,A股市場這些層出不窮的奇葩事件對證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管工作提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。投資者迫切希望證監(jiān)會(huì)加強(qiáng)監(jiān)管力度,切實(shí)做到保護(hù)投資者利益。然而,在金融產(chǎn)品口益復(fù)雜化,行業(yè)專業(yè)化越來越高的現(xiàn)實(shí)下,單純依靠自上而下的調(diào)查和審計(jì)I.作,很難做到一網(wǎng)打盡。為了應(yīng)對這種局面,世界各國目前都在大力建設(shè)自下而上的“內(nèi)部人”舉報(bào)制度,激勵(lì)內(nèi)部知情人士主動(dòng)舉報(bào)公司的違法行為。為了避免“內(nèi)部人”或''告密者”這樣的名詞可能傳遞的負(fù)面印象,美國民
4、權(quán)活動(dòng)家拉爾夫?納德在70年代提出了“吹哨人”的說法吹哨人這?名詞很好地傳遞了為社會(huì)公義挺身而出的正面形象,被一直沿用至今。在美國,獎(jiǎng)勵(lì)和保護(hù)舉報(bào)人的相關(guān)立法也被稱作“吹哨者法案”。“吹哨人制度”在美國金融危機(jī)后,美國在2010年通過的“道格-弗蘭克法案”中進(jìn)一步加強(qiáng)和完善了對吹哨人的獎(jiǎng)勵(lì)與保護(hù)政策,成立了吹哨人辦公室,專門處理吹哨人的相關(guān)舉報(bào)。如果吹哨人的舉報(bào)信息幫助證券交易委員會(huì)或者商品期貨交易委員會(huì)追冋超過一百萬美金的損失,吹哨人將得到這筆錢的10%到30%作為獎(jiǎng)勵(lì)。就在獐子島事件爆發(fā)前的一個(gè)月,美國證券交易委員會(huì)剛剛宣布獎(jiǎng)勵(lì)一位吹哨人超過三千萬美金,創(chuàng)造了自“道格-弗
5、蘭克法案”的吹哨人項(xiàng)冃成立以來單筆獎(jiǎng)勵(lì)最高的記錄。美國吹哨人制度的成功,建立在對舉報(bào)人嚴(yán)格保護(hù)的基礎(chǔ)之上?!暗栏?弗蘭克法案”明確規(guī)定雇主不得因雇員幫助證券交易委員會(huì)進(jìn)行調(diào)查而對其解雇、降職、恐嚇、騷擾或歧視。如果雇員認(rèn)為遭到雇主的報(bào)復(fù),可以起訴雇主并要求賠償。法案同時(shí)規(guī)肚,吹哨人可以匿名舉報(bào),任何可能泄漏吹哨人身份的信息在該法案中都得到了最大程度的保護(hù)。在某些特定情況下,包括證券交易委員會(huì)以及商品期貨交易委員會(huì)在內(nèi)的調(diào)查組成員都不知道吹哨人的真實(shí)身份。“道格-弗蘭克法案”真正為吹哨者們免除了后顧之憂。“道格-弗蘭克法案”的吹哨人項(xiàng)目口2011年8月份正式成立以來,對美國證券
6、交易委員會(huì)的監(jiān)管工作貢獻(xiàn)巨大。委員會(huì)每年收到的舉報(bào)信息持續(xù)增長,根據(jù)其年度報(bào)告,委員會(huì)在2013年共收到3238件舉報(bào),平均每天10件,支付給吹哨人總計(jì)一千四百萬美金的獎(jiǎng)勵(lì)。如果按照法案規(guī)定的最低10%的支付比率計(jì)算,吹哨人僅在2013年一年就幫助證券交易委員會(huì)追回了超過1億美金的非法收入?!按瞪谌酥贫取钡臍v史在金融領(lǐng)域外,美國利用吹哨人在監(jiān)督和打擊犯罪的制度上的應(yīng)用范圍更廣泛,歷史也更悠久,最早可以追溯到200多年前的建國初期。美國第一部保護(hù)吹哨人的法案于1778年7月31號(hào),也就是《獨(dú)立宣言》簽署的兩年后通過。而此后的美國于1861年爆發(fā)了內(nèi)戰(zhàn),則為吹哨人制度提供了一個(gè)大
7、發(fā)展的良機(jī)。當(dāng)吋的美國國內(nèi)有很多商人大發(fā)戰(zhàn)爭財(cái),通過欺詐政府謀取暴利。這些不法商人將瞎眼的戰(zhàn)馬、腐腿的騾子、甚至啞火的彈藥和不能射擊的步槍以次充好,賣給交戰(zhàn)的南北雙方。一位商人在把長滿蛀蟲的棉被賣給軍隊(duì)后甚至公開宣稱:“不管什么東西,你都可以把它以任何一個(gè)你滿意的價(jià)格賣給政府!”而當(dāng)時(shí)聯(lián)邦政府由于人力物力有限,沒有辦法徹底清查這些徇私舞弊的行為,于是國會(huì)想出了“吹哨人”這種創(chuàng)造性的解決方案。1863年3月國會(huì)通過《虛假宣稱法》,止式立法保護(hù)舉報(bào)私人和政府部門的不正當(dāng)行為的“吹哨人”,從而對不法的商人和政