商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué) 第3章 商業(yè)銀行的負(fù)債

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1、第三章商業(yè)銀行的負(fù)債知識(shí)要點(diǎn)商業(yè)銀行負(fù)債的重要作用商業(yè)銀行負(fù)債的結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)§3.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述§3.2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)§3.3商業(yè)銀行的其他負(fù)債§3.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述3.1.1商業(yè)銀行負(fù)債的定義及其特點(diǎn)特點(diǎn)：1）這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)可以用貨幣確定，即數(shù)量必須能夠用貨幣來計(jì)量。2）這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)一定是現(xiàn)實(shí)存在且尚未了結(jié)的，那些即雖已發(fā)生但已了結(jié)，或?qū)砜赡馨l(fā)生但尚未形成現(xiàn)實(shí)存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)不屬于銀行負(fù)債；需要用銀行的資產(chǎn)或通過提供勞務(wù)進(jìn)行償還。3）這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)必須在償付后才能消失。§3.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述3.1.2商業(yè)銀行負(fù)債的作用

2、1）銀行的負(fù)債是銀行開展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的先決條件2）銀行負(fù)債是決定銀行盈利狀況的重要因素3）銀行負(fù)債提供了銀行與社會(huì)各界往來的重要渠道4）銀行負(fù)債是反映和監(jiān)督社會(huì)資金流向的主要渠道§3.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述3.1.3商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成1）以商業(yè)銀行負(fù)債的類型為依據(jù)，可分為存款負(fù)債和其他負(fù)債2）以商業(yè)銀行對(duì)負(fù)債的調(diào)控行為依據(jù)，可以分為被動(dòng)負(fù)債與主動(dòng)負(fù)債3)以商業(yè)銀行負(fù)債的償還期限長(zhǎng)短為依據(jù)，可分為短期負(fù)債、中期負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債§3.2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)3.2.1存款的種類1）傳統(tǒng)的存款類型主要包括以下三大存款類型：（1）活期存款活期存款（DemandDep

3、osits），也稱支票賬戶或交易賬戶，是指存款客戶可隨時(shí)存取或支付使用的存款。對(duì)存入的這種款項(xiàng)的支取，客戶與銀行之間沒有明確的時(shí)間限制，客戶事先可以不通知銀行即可提現(xiàn)?！?.2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（2）定期存款定期存款（timedeposits），是指存款客戶與銀行事先商定取款期限并以此獲取一定利息的存款。原則上，這種存款不準(zhǔn)提前支取，或者是允許提前支取但需要支付一定的罰金或者是按照活期存款的利率支付利息。（3）儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款（savingsdeposits），是指居民個(gè)人和家庭為積蓄貨幣和取得利息收益而存入銀行的款項(xiàng)?！?.2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)2

4、）創(chuàng)新的存款類型（1）大額可轉(zhuǎn)讓定期存單大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（NegotiableCertificateofDeposit），是指存款人將資金按某一固定利率和期限存入銀行并可在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓買賣的存單形式的憑證?？赊D(zhuǎn)讓定期存單的基本特點(diǎn)是：不記名，可以自由轉(zhuǎn)讓；存單面額大，金額固定?！?.2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（2）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NegotiableOrderofWithdrawalAccount，NOW賬戶），是由美國(guó)馬薩諸塞州的儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)在1972年創(chuàng)設(shè)的一種可使用支付命令進(jìn)行支付和提現(xiàn)的儲(chǔ)蓄存款賬戶?！?.2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（

5、3）超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（SuperNegotiableOrderofWithdrawalAccount，SuperNow賬戶），是可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶的創(chuàng)新發(fā)展。SuperNow賬戶是可以計(jì)息并可以進(jìn)行轉(zhuǎn)賬的儲(chǔ)蓄賬戶，其在賬戶的使用、存款人的限定等方面與Now賬戶的要求是一樣的，但其更吸引客戶的優(yōu)勢(shì)在于利率方面沒有最高利率的限制?！?.2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（4）貨幣市場(chǎng)存款賬戶貨幣市場(chǎng)存款賬戶（MoneyMarketDepositAccount，MMDA），也稱貨幣市場(chǎng)存款基金賬戶，是一種計(jì)息并且允許轉(zhuǎn)賬的存款賬戶。該賬戶的

6、存款可以付息，并且不限定開戶對(duì)象。在規(guī)定的限額（如美國(guó)規(guī)定為2500美元）以上，金融機(jī)構(gòu)可以按照較高的市場(chǎng)利率計(jì)息。存款人每月可以使用該賬戶辦理６次自動(dòng)轉(zhuǎn)賬或電話轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，其中3次以下可以使用支票，提取存款沒有任何限制?！?.2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（5）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（AutomaticTransferServiceAccount，ATS），與電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)相類似，客戶可以在銀行開立兩個(gè)賬戶，一個(gè)是儲(chǔ)蓄存款賬戶，一個(gè)是活期存款賬戶，并同時(shí)保證在活期存款賬戶上的余額在一美元或以上。存款客戶平日將款項(xiàng)存在儲(chǔ)蓄存款賬戶上，而當(dāng)客戶開出支票準(zhǔn)

7、備提現(xiàn)或轉(zhuǎn)賬時(shí)，銀行自動(dòng)將必要的數(shù)額從儲(chǔ)蓄存款賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上以進(jìn)行付款?！?.2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（6）協(xié)定賬戶協(xié)定賬戶（AgreementAccount），是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬戶的創(chuàng)新發(fā)展，是指按照約定，存款可以在活期存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（或儲(chǔ)蓄賬戶）、貨幣市場(chǎng)互助基金存款賬戶之間自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的存款種類。（7）個(gè)人退休金賬戶個(gè)人退休金賬戶（IndividualRetirementAccount，IRA），是專為工資收入者開辦的退休金儲(chǔ)蓄存款賬戶，有工資收入的個(gè)人均可開立此賬戶§3.2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（8）股金提款單賬戶股金提款單賬戶（Sha

8、reDraftAccount，SDA），是專為劃轉(zhuǎn)股金收入而創(chuàng)立的一種儲(chǔ)蓄存款賬戶。存款人可以將股金收益劃入該存款賬戶，存