私募基金內部風控制度樣本

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1、私募基金內部控制制度第一章??總?則?第一條??為保證XXXX公司規(guī)范、穩(wěn)健的運作，盡可能防止和減少風險的發(fā)生，充分保護投資者的合法利益，依據(jù)《中華人民共和國證券法》、《證券投資基金管理暫行辦法》等法律法規(guī)以及公司章程，結合本公司實際情況特制定本綱要。?第二條??風險控制與業(yè)務發(fā)展具有同等重要的地位，健全的風險控制機制和完善的風險控制制度是規(guī)范公司行為、有效防范風險的主要措施，也是衡量公司經(jīng)營管理水平的重要標志。公司應建立高效運行、控制嚴密的風險控制機制，制定科學合理、切實有效的風險控制制度。?第二章??內部風險控制目標和原則?第三條??公司

2、內部風險控制的目標?1.?保證公司的經(jīng)營運作符合國家有關法律法規(guī)及公司各項規(guī)章制度，形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風格。?2.?保證投資人的合法權益不受侵犯。?3.?完善公司治理結構，形成科學合理的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，保證公司的經(jīng)營目標和經(jīng)營戰(zhàn)略得以實現(xiàn)。?4.?建立行之有效的風險控制系統(tǒng)，將各種風險嚴格控制在規(guī)定的范圍內，保證業(yè)務穩(wěn)健進行。?5.?維護公司的信譽，保持公司的良好形象。??第四條??內部風險控制工作的原則?1.?全面性原則：內部風險控制必須覆蓋公司的所有部門和崗位，滲透到各項業(yè)務過程和業(yè)務環(huán)節(jié)。?2.?獨立性

3、原則：承擔內部控制監(jiān)督檢查職能的部門應當獨立于公司其他部門。?3.?相互制約原則：公司及各部門在內部組織結構的設計上要形成一種相互制約的機制，建立不同崗位之間的制衡體系，并通過切實可行的相互制衡措施來消除內部控制中的盲點。?4.?有效性原則：公司的內部風險控制工作必須從實際出發(fā)，主要通過對工作流程的控制，進而達到對各種經(jīng)營風險的控制。?5.?防火墻原則：公司基金交易、基金會計、電腦信息、投資顧問等相關部門，在物理和制度上進行隔離，對因業(yè)務需要知悉內幕信息的人員，制定嚴格的批準程序和監(jiān)督處罰措施。?6.?適時性原則：公司內部風險控制制度的制定應

4、具有前瞻性，并且必須隨著公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內部環(huán)境的變化和國家法律、法規(guī)、政策制度等外部環(huán)境的改變及時進行相應的修改和完善。?第三章??風險來源與分類?第五條??風險來源于基金管理及相關各部門業(yè)務流程的每一個環(huán)節(jié)，相應地，風險控制應涉及到基金管理及相關每一個部門的各個業(yè)務崗位。每個員工在公司的風險控制體系中都要發(fā)揮重要的作用。?第六條??公司經(jīng)營中的風險，總體而言可以分為以下幾種風險：管理風險、投資風險、流動性風險、合規(guī)性風險、操作風險、職業(yè)道德風險等。?1.管理風險是公司相關的治理結構不規(guī)范、不科學，缺乏民主透明的決策程序和

5、管理議事規(guī)則、健全的適合公司發(fā)展需要的組織結構和運行機制以及有效的內部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)等因素造成的風險。?2.投資風險是指基金所投資的證券價格大幅度波動導致基金資產(chǎn)可能遭受的損失?？蛇M一步分為投資研究風險、投資決策風險、投資交易風險和交易指令風險等。?3.流動性風險是基金資產(chǎn)不能迅速轉變成現(xiàn)金以應付投資者支付要求的風險，是發(fā)展開放式基金需要特別加以管理的風險。?4.合規(guī)性風險是指公司運作違反國家法律、法規(guī)的規(guī)定，或者基金投資違反法規(guī)及基金契約有關規(guī)定的風險，出現(xiàn)此類風險，有可能導致證券監(jiān)管部門的處罰，關系到公司的特許經(jīng)營資格與公司聲譽，是基金管

6、理公司必須加以嚴格控制的風險。?5.操作風險是公司各部門或者業(yè)務各個環(huán)節(jié)在操作中，因人為因素或管理系統(tǒng)設置不當、違反操作流程等造成操作失誤而引致的風險，例如，越權違規(guī)交易、會計部門欺詐、電腦系統(tǒng)故障等。?6.職業(yè)道德風險是指員工行為違背國家有關法律、法規(guī)和公司《員工行為準則》中的有關規(guī)定，對公司產(chǎn)生不良影響的風險。?7.其他外部風險，例如，金融市場危機、政府政策、行業(yè)競爭、災害、代理商違約、托管行違約等。這些外部風險一般來說對整個行業(yè)都產(chǎn)生影響，防患這些外部風險的主要手段，依然需要加強內部管理來解決。?第四章??內部風險控制體系?第七條??內

7、部風險控制體系包含與風險控制相關的各種因素，主要提供風險控制的架構和規(guī)則。良好的風險控制體系可有效加強對各項業(yè)務風險的牽制力，提高公司管理層、員工對風險控制的重視程度。?第一節(jié)??公司治理結構?第八條??公司致力于治理結構建設，完善組織框架，建立民主、透明的決策系統(tǒng)，高效、嚴謹?shù)臉I(yè)務執(zhí)行系統(tǒng)，健全、獨立的監(jiān)督系統(tǒng)和反饋系統(tǒng)。?第九條??XX為公司股東，依照法律和公司章程對公司經(jīng)營行使相應的權力。?第十條??股東聘任公司總經(jīng)理負責公司的日常經(jīng)營管理。第十一條??公司設立風險控制委員會，針對公司在經(jīng)營管理和基金運作中的風險進行研究并制定相應的控制

8、制度，協(xié)助股東、總經(jīng)理切實加強對公司的監(jiān)督。?第十二條??公司根據(jù)獨立性與相互制約、相互銜接原則，在精簡的基礎上設立滿足公司經(jīng)營運作需要的機構、部門和崗位。公司設綜