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《銀行業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)管工程非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系概述.ppt》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、“1104工程”非現(xiàn)場監(jiān)管 報表指標(biāo)體系概述1主要內(nèi)容一、背景介紹二、指導(dǎo)思想三、設(shè)計目標(biāo)四、基本框架五、基礎(chǔ)報表六、特色報表七、監(jiān)管指標(biāo)八、生成報表九、非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用結(jié)束2一、背景介紹（一）概念描述（二）意義作用（三）法律基礎(chǔ)結(jié)束3一、背景介紹（四）國際經(jīng)驗（五）歷史沿革（六）非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)工作進(jìn)展需求、開發(fā)、測試工作基本完成2006年3月起分機(jī)構(gòu)試運行，2007年正式實施，流程改革結(jié)束4二、指導(dǎo)思想六個結(jié)合：1、風(fēng)險監(jiān)管與合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合堅持按照風(fēng)險設(shè)計報表，而不是按照產(chǎn)品或業(yè)務(wù)設(shè)計報表。在報表內(nèi)容上與風(fēng)險緊密結(jié)合，將反映各行財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、風(fēng)險情
2、況和抵御能力的報表統(tǒng)一為基礎(chǔ)報表，構(gòu)成整個體系的主干,減少與風(fēng)險無關(guān)的業(yè)務(wù)量統(tǒng)計。在監(jiān)管指標(biāo)和生成報表設(shè)計上也體現(xiàn)了這一要求。2、法人監(jiān)管與分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管相結(jié)合3、國際先進(jìn)經(jīng)驗與中國實際相結(jié)合返回5二、指導(dǎo)思想六個結(jié)合：4、監(jiān)管要求與信息成本相結(jié)合5、統(tǒng)一規(guī)劃與分步實施相結(jié)合四個統(tǒng)一：統(tǒng)一報表思路內(nèi)容、統(tǒng)一數(shù)據(jù)加工方法 統(tǒng)一計算機(jī)軟件開發(fā)、統(tǒng)一進(jìn)行人員培訓(xùn)三個分步：在數(shù)據(jù)源報表上先易后難 在機(jī)構(gòu)要求上體現(xiàn)為先大后小 在報送層次體現(xiàn)為先總后分6、自主開發(fā)與信息共享相結(jié)合返回6三、設(shè)計目標(biāo)“1104工程”是一項涉及多個任務(wù)的系統(tǒng)工程，為檢驗工程成果，必須設(shè)立清晰的目標(biāo)（評價
3、標(biāo)準(zhǔn)）。報表體系是風(fēng)險識別和度量的工具，是定量監(jiān)管的基礎(chǔ)和前提，是監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管水平和監(jiān)管技術(shù)高低的直接體現(xiàn)，是銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理水平和能力真實反映，因此，報表體系設(shè)計是“1104工程”核心內(nèi)容。7三、設(shè)計目標(biāo)一是能夠描述被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的財務(wù)狀況、風(fēng)險情況以及風(fēng)險抵御能力，或者說，能夠靈敏反映被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的經(jīng)營及風(fēng)險的重大變化。二是能夠解釋被監(jiān)管機(jī)構(gòu)曾經(jīng)存在的主要問題（以便于非現(xiàn)場分析）。三是能夠?qū)ξ磥砜赡艹霈F(xiàn)問題的方面有一定的預(yù)見力。上述三個目標(biāo)的實現(xiàn)，還需要結(jié)合分析框架和核心指標(biāo)體系的建立。8四、基本框架指標(biāo)計算公式歸屬關(guān)系基礎(chǔ)報表特色報表填報說明定義表監(jiān)管指標(biāo)生成報表評價
4、預(yù)警使用手冊輸入輸出1104工程非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)框架圖數(shù)據(jù)源數(shù)據(jù)加工數(shù)據(jù)結(jié)果財務(wù)狀況+信用風(fēng)險+市場風(fēng)險+流動性風(fēng)險+風(fēng)險抵御能力+其他風(fēng)險為本監(jiān)管+合規(guī)監(jiān)管9四、基本框架（續(xù)）（一）基礎(chǔ)報表：六部分，共24張（二）特色報表：按機(jī)構(gòu)類別設(shè)計，共25張（三）監(jiān)管指標(biāo)：四類共114項（四）生成報表：四類共120多張（五）其他輔助資料：填報說明、使用手冊、歸屬關(guān)系字典、定義索引等。返回10五、基礎(chǔ)報表（三）非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系的內(nèi)容●重點反映各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)財務(wù)狀況、風(fēng)險情況以及風(fēng)險抵御能力，是“1104工程”非現(xiàn)場監(jiān)管報表體系數(shù)據(jù)源報表的主體。 ●包括基本財務(wù)、信用
5、風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險、資本充足率和其他類六部分，共24張。 ●其內(nèi)容基本涵蓋目前銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況和主要風(fēng)險情況。11五、基礎(chǔ)報表＿1明細(xì)明細(xì)12五、基礎(chǔ)報表＿2明細(xì)明細(xì)明細(xì)明細(xì)13五、基礎(chǔ)報表＿3填報要求適用范圍三方面因素：法規(guī)要求、機(jī)構(gòu)特點、報送成本并表要求三類匯總要求：境內(nèi)分行匯總、境內(nèi)外分行匯總、境內(nèi)外分行與附屬公司匯總報送頻度以季報為主，月報、半年報和年報為補充時間要求月報于月后10日內(nèi)上報，季報于季后20日內(nèi)上報，半年報于半年后40日內(nèi)上報14五、基礎(chǔ)報表＿4《填報說明》引言一般說明具體說明核對關(guān)系案例返回15G01資產(chǎn)負(fù)債表_11
6、6G01資產(chǎn)負(fù)債表_217G01資產(chǎn)負(fù)債表附注主要包括八個部分。第Ⅰ部分：非應(yīng)計貸款、委托業(yè)務(wù)及債券發(fā)行情況報表第Ⅱ部分：貸款質(zhì)量五級分類情況簡表第Ⅲ部分：存貸款明細(xì)報表（一）第Ⅳ部分：存貸款明細(xì)報表（二）第Ⅴ部分：人民幣備付率和存貸比報表第Ⅵ部分：各項墊款情況表第Ⅶ部分：外資銀行報表第Ⅷ部分：開辦租賃業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)、信托投資公司報表第Ⅸ部分：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行報表第Ⅹ部分：中國進(jìn)出口銀行報表18G02表外業(yè)務(wù)表＿119G02表外業(yè)務(wù)表＿220G03各項資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備情況表21G04利潤表_122G04利潤表_223G04利潤表_324G05利潤分配表返回25G11資產(chǎn)質(zhì)
7、量五級分類情況表_126G11資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表_227G11資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表_3銀行賬戶債券投資、金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來資產(chǎn)、應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款和承諾及或有負(fù)債等五項主要非貸款信用風(fēng)險資產(chǎn)。28G11資產(chǎn)質(zhì)量五級分類情況表_429G12貸款質(zhì)量遷徙情況表30G13最大十家關(guān)注類/次級類/可疑類/損失類貸款情況表31G14授信集中情況表＿132G14授信集中情況表＿233G15最大二十家關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易情況表_134G15最大二十家關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易情況表_235G16抵債資產(chǎn)賬齡情況表＿136G16抵債資產(chǎn)賬齡情況表＿2返回37G21流動性期限缺口
