商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險問題及對策探究

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1、財改金融經(jīng)爵技術(shù)協(xié)作信息2olOtl9商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險問題及對策探究●周英輝盧江虹摘要：資產(chǎn)負(fù)債管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要內(nèi)容。近年來，我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理工作有了新的進(jìn)展，資產(chǎn)負(fù)債管理水平有了很大提高但存在的問題也很多。本文就商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險問題進(jìn)行了分析，進(jìn)而提出對策分析，對加強(qiáng)我國商業(yè)銀行管理具有借鑒意義。關(guān)鍵詞：銀行；風(fēng)險；管理資產(chǎn)負(fù)債管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心，商業(yè)銀行作為高負(fù)債企業(yè)，只開發(fā)與推廣方面必須報經(jīng)中央銀行和銀監(jiān)會批準(zhǔn)才可實施，否則視同違規(guī)。這有對其資產(chǎn)和負(fù)債的期限、結(jié)構(gòu)、利率水平等進(jìn)行的匹配和協(xié)調(diào)才能保證銀行使得商業(yè)銀行在經(jīng)營上很難

2、占有先機(jī)，對資產(chǎn)負(fù)債管理的環(huán)境造成了非常不經(jīng)營的安全性、流動性和盈利性。在銀行經(jīng)營的“三性”中，流動性又是商業(yè)銀利的影響。行資產(chǎn)負(fù)債管理的基本要求。因為銀行的生命力就在于它的資產(chǎn)組合是否具二、加強(qiáng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理是保證我國金融業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的必然要求有流動性、是否能夠保證支付。所以，它要求銀行的資產(chǎn)和負(fù)債能夠做到總量1．資產(chǎn)負(fù)債管理是對銀行的各種業(yè)務(wù)進(jìn)行協(xié)調(diào)管理的總稱。商業(yè)銀行資產(chǎn)上均衡、結(jié)構(gòu)上對稱、比例上協(xié)調(diào)、期限上匹配。負(fù)債管理的實質(zhì)在于對銀行資產(chǎn)負(fù)債表中各種賬戶包括各種資產(chǎn)、負(fù)債以及一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險制約了我國銀行業(yè)發(fā)展資本的資金水平、變化和相互之間的組合進(jìn)行

3、規(guī)劃、支配和控制。資產(chǎn)負(fù)債管1．商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)錯配的流動性風(fēng)險。商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限理的關(guān)鍵變量，短期意義上是銀行的凈收入，長期意義上是銀行股權(quán)的市場價結(jié)構(gòu)錯配，以短期負(fù)債支撐長期資產(chǎn)的所謂“短存長貸”現(xiàn)象，極易引發(fā)流動性值。因此，從資產(chǎn)負(fù)債管理的角度，提升我國商業(yè)銀行的核心競爭力，防范和化風(fēng)險。資產(chǎn)負(fù)債期限搭配合理是加強(qiáng)比例管理的基本要求。一般而言，償還期解利率波動風(fēng)險，對于維護(hù)我國金融體系的穩(wěn)定和縮短我國商業(yè)銀行與國外較短的負(fù)偵適合作為期限較短資產(chǎn)的資金來源，期限較長的資產(chǎn)應(yīng)該對應(yīng)償同行的差距，加快我國商業(yè)銀行的發(fā)展具有重要的意義。還期較長的負(fù)債。商業(yè)銀行一

4、般應(yīng)遵循長存長貸，短存短貸的原則，如果大量2．金融創(chuàng)新是加強(qiáng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的現(xiàn)實選擇。金融創(chuàng)新的過程，既是短期負(fù)債被用作長期資產(chǎn)的來源，那么資產(chǎn)負(fù)債的流動性水平就會降低，一旦新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、新手段和新技術(shù)得以應(yīng)用的過程，也是金融企業(yè)經(jīng)營管理者出現(xiàn)儲蓄存款減少或發(fā)生擠提，就極容易產(chǎn)生流動性風(fēng)險，發(fā)生支付危機(jī)。的經(jīng)營思想、發(fā)展理念發(fā)生變革的過程，商業(yè)銀行債券業(yè)務(wù)創(chuàng)新的探索和實2．商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性較低。商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，以信貸資產(chǎn)和債券踐，必將對我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理產(chǎn)生深刻的影響。首先，提出要加速建立投資為主，流動性較低，且缺少轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險的手段和工具。近年來，我國

5、商現(xiàn)代企業(yè)制度，重塑銀企關(guān)系，通過債轉(zhuǎn)股、核銷呆賬等手段，轉(zhuǎn)化風(fēng)險資產(chǎn)，業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，資產(chǎn)類型趨于多元化，債券投資大幅增以加強(qiáng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的比例管理。其次，提出要放寬貸款限額控制，實行長，但信貸資產(chǎn)仍占主導(dǎo)地位。由于信貸資產(chǎn)基本上沒有可供交易、轉(zhuǎn)讓的二貸款余額考核；同時中長期貸款的比例要根據(jù)不同銀行自身的經(jīng)營特點確定。級市場，流動性很低，信用風(fēng)險無法通過二級市場進(jìn)行轉(zhuǎn)移和分散，導(dǎo)致大量因此，立足于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債自身結(jié)構(gòu)的調(diào)整，在目前嚴(yán)格監(jiān)管的金融環(huán)境風(fēng)險集中于銀行體系；債券資產(chǎn)以無信用風(fēng)險的國債和政策性金融債為主，且之下，實施具有一定的難度。其次

6、，金融創(chuàng)新是解決上述問題的一個非常重要可以在銀行間市場交易，但是目前以銀行、保險為主的主力投資機(jī)構(gòu)均以資產(chǎn)的手段，也是一種比較現(xiàn)實的選擇。通過負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新，自主進(jìn)行產(chǎn)品定價和配置為目的，采取買入并持有的交易策略，因此二級市場交易并不活躍，同樣主動負(fù)債，可以控制負(fù)債的期限和品種，調(diào)節(jié)資產(chǎn)負(fù)債比例和管理期限缺口；難以大量變現(xiàn)。同時，在升息周期固定利率債券面臨著較大的利率風(fēng)險，而這通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，如資產(chǎn)證券化等，可以控制資產(chǎn)規(guī)模、優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少種風(fēng)險也難以通過現(xiàn)有的交易方式和金融工具進(jìn)行有效的規(guī)避和釋放。對資本金的依賴；通過交易方式創(chuàng)新，可以轉(zhuǎn)移和分散資產(chǎn)負(fù)債的信用風(fēng)險、

7、3．商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)不合理。商業(yè)銀行資本金結(jié)構(gòu)不合理且缺乏補(bǔ)充渠利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險，避免金融風(fēng)險向銀行系統(tǒng)的過度集中。通過金融創(chuàng)新，道，隨著資產(chǎn)規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)張資本充足率有進(jìn)一步下降的趨勢。商業(yè)銀行資產(chǎn)還可以突破制約業(yè)務(wù)發(fā)展的制度約束和政策障礙，使商業(yè)銀行得以進(jìn)入新的負(fù)債表分為資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益三大部分，在從資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面分析業(yè)務(wù)領(lǐng)域，開拓新的利潤增長點；通過金融創(chuàng)新，還有助于豐富銀行的業(yè)務(wù)品了我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)錯配的成因之后，再來看所有者權(quán)益。所有種，為客戶提供多樣化、個性化的解決方案，提升企業(yè)的核心競爭能