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《商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理問題及對策探究》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理問題及對策探究摘要：外匯風(fēng)險又稱為外匯市場風(fēng)險，是市場風(fēng)險中一種重要的風(fēng)險。它是由引發(fā)市場風(fēng)險的因子一一匯率出現(xiàn)不利的變動而使國家、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和個人等的資產(chǎn)蒙受損失的可能性。外匯風(fēng)險的概念有廣義和狹義之分，廣義的外匯風(fēng)險是指由于匯率的變化以及交易者到期違約和外國政府實行外匯管制等給外匯交易者和外匯持有者帶來經(jīng)濟(jì)損失的可能性；狹義的外匯風(fēng)險僅指由于匯率的變化而給外匯交易者和外匯持有者帶來經(jīng)濟(jì)損失的可能性。首先，分析了中國商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理的現(xiàn)狀；其次，分析了中國商業(yè)銀行外匯
2、風(fēng)險管理存在的問題；最后，針對中國商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理存在的問題，提出了相應(yīng)的對策。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；外匯風(fēng)險管理；問題；對策中圖分類號：F830.7文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號：1673-291X(2012)27-0063-03在外匯管理體制改革之前，中國實行的是固定匯率制，外匯風(fēng)險全部由國家承擔(dān)，商業(yè)銀行沒有必要，也沒有工具管理外匯風(fēng)險。從2005年7月21日起，中國開始實行以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度，原來集中由國家承擔(dān)的匯率風(fēng)險一下子分散到外匯持有者手里，外匯風(fēng)
3、險管理成為商業(yè)銀行不得不面對的一個話題。銀行的許多業(yè)務(wù)活動都蘊(yùn)涵著風(fēng)險，但像外匯交易那樣能夠使銀行迅速蒙受巨額損失的卻并不多見。隨著人民幣匯率波動幅度慢慢擴(kuò)大，中國商業(yè)銀行面臨的外匯風(fēng)險程度是相當(dāng)大的，這給商業(yè)銀行的經(jīng)營機(jī)制和風(fēng)險管理帶來了新挑戰(zhàn)。一、中國商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理現(xiàn)狀1.國家風(fēng)險管理與國外商業(yè)銀行相比，中國商業(yè)銀行國家風(fēng)險管理起步比較晚。還沒有建立起自己的內(nèi)部評估模型，主要借用西方專業(yè)機(jī)構(gòu)的評估成果和采用定性分析的方法。具體來說，主要有以下兩種方法：（1）評級參考法。中國許多商業(yè)銀行大
4、多參照國際上的專門機(jī)構(gòu)的國家風(fēng)險分析結(jié)果，確定各個國家的信用等級，即采用評級參考法。中國商業(yè)銀行通常根據(jù)國際機(jī)構(gòu)公布的國家風(fēng)險分析結(jié)果對每一個國家確定信用等級，一般分為A、B.C、D、E五個信用等級，分別代表基本無風(fēng)險、低風(fēng)險、中度風(fēng)險、較高風(fēng)險和高風(fēng)險。（2）額度管理法。是中國商業(yè)銀行對國家風(fēng)險管理最直接、有效的辦法之一，即通過對所有與自己有外匯資金業(yè)務(wù)的國家各方面情況的分析，將國家風(fēng)險分為A、B、C、D、E五個從高到低的信用等級，對不同信用等級的國家給予不同的額度。2.外匯信貸風(fēng)險管理各商業(yè)銀
5、行逐步建立起自己的內(nèi)部評級系統(tǒng)，成立由行長直接負(fù)責(zé)的審貸委員會。實行審貸分離、授權(quán)管理的制度。但是總的來說，中國商業(yè)銀行目前對信用評級重視不夠，信用評級主要還用于銀行授信管理和授信業(yè)務(wù)運(yùn)作過程，對信用評級的其他重要作用（如根據(jù)客戶或貸款的風(fēng)險確定利率等）發(fā)揮不夠。1.外匯資金流動性風(fēng)險管理中國商業(yè)銀行的外匯資金流動性風(fēng)險管理呈現(xiàn)以下特征：（1）國際信用作用明顯。長期以來，中國商業(yè)銀行外匯不良資產(chǎn)比率高居不下，信用證墊款屢屢發(fā)生的情況，但由于國家信用支撐，沒有發(fā)生流動問題。（2）商業(yè)銀行經(jīng)營中的流動
6、問題時常出現(xiàn)，使整個銀行體系存在著出現(xiàn)流動性問題的潛在可能性。流動性風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁機(jī)制的存在，掩蓋了商業(yè)銀行實際存在的流動性問題。（3）中國商業(yè)銀行已由單純的資產(chǎn)管理、負(fù)債管理逐步轉(zhuǎn)為資產(chǎn)負(fù)債全面管理，但在具體的操作過程中，中國大部分商業(yè)銀行仍采用簡單的指標(biāo)管理，不能夠依據(jù)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，動態(tài)地調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，在保證流動性的條件下獲取最大的利潤。（4）外匯備付金率普遍比較髙，原因在于較多的非（低）贏利資產(chǎn)的沉淀。（5）外匯資金交易市場的空缺，使中國大多數(shù)商業(yè)銀行只能在資產(chǎn)負(fù)債表中存儲流動性，而無法在
7、金融市場上購買流動性。這在加大商業(yè)銀行外匯資金備付率的同時也降低商業(yè)銀行的外匯收益。1.外匯利率風(fēng)險管理外幣利率的市場化提高了利率波動的頻率和幅度，并使利率的期限結(jié)構(gòu)更加復(fù)雜。商業(yè)銀行面臨的利率風(fēng)險越來越明顯。商業(yè)銀行借鑒西方先進(jìn)的利率風(fēng)險識別和管理技術(shù)，并結(jié)合自己的實際情況開始了自己的外幣利率管理。（1）設(shè)立決策機(jī)構(gòu)，確立利率風(fēng)險管理在資產(chǎn)負(fù)債管理中的核心地位。（2）借鑒西方先進(jìn)利率風(fēng)險識別和管理技術(shù)，開發(fā)金融衍生產(chǎn)品交易規(guī)避利率風(fēng)險。2.匯率風(fēng)險管理由于人民幣對美元匯率的確定受到種種的限制。還
8、不是完全意義上的市場化，再加上中國的外匯管制非常嚴(yán)格，對銀行業(yè)的金融創(chuàng)新采取非常嚴(yán)格的審批制度。因此，匯率風(fēng)險以及金融創(chuàng)新可能衍生的風(fēng)險對中國銀行業(yè)的影響還比較小。中國商業(yè)銀行對匯率風(fēng)險管理也缺乏相應(yīng)的經(jīng)驗，正處于初步階段。中國現(xiàn)階段商業(yè)銀行匯率風(fēng)險管理主要有兩個內(nèi)容：（1）對人民幣匯率的管理，即實行結(jié)售匯制度；（2）對自營和代客外匯交易即其他金融衍生產(chǎn)品的管理。二、中國商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理方面存在的問題1.對外匯風(fēng)險管理的認(rèn)識和理念方面存在問題良好的外匯風(fēng)險控制模式應(yīng)該是將風(fēng)險管
