論企業(yè)資金管理和風險防范

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1、論企業(yè)資金管理和風險防范　　摘要：企業(yè)資金管理是一項重要的核心管理，與企業(yè)日常管理經(jīng)營有著直接的聯(lián)系。在企業(yè)中，其經(jīng)濟效益的提升有賴于資金管理，資金管理本身是一項復雜的工程，其貫穿于企業(yè)的方方面面的工作，這也是保障企業(yè)經(jīng)營目標能夠順利實現(xiàn)的重要手段。本文主要對企業(yè)資金管理與風險防范進行了分析探討。關(guān)鍵詞：企業(yè)資金管理重點風險防范中圖分類號：F275文獻標識碼：A引言：近些年，我國的市場發(fā)展形勢變化多端，市場經(jīng)濟環(huán)境也發(fā)生了根本性的變化，在這種經(jīng)濟環(huán)境下，企業(yè)將重點工作內(nèi)容轉(zhuǎn)向了提高企業(yè)經(jīng)濟效益，并已成為我國企業(yè)的一項重要的任務(wù)。從企業(yè)的長遠發(fā)展出發(fā)，企業(yè)要提升自身的經(jīng)濟效

2、益就要投入大量的資金，而資金要從管理入手，根據(jù)企業(yè)的實際情況，企業(yè)要將管理放在首位，向管理要效益。在企業(yè)的經(jīng)營管理工作中，資金是一項高度重視的資產(chǎn)，是企業(yè)財務(wù)管理的核心內(nèi)容。企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營需要各項投資，投資需要資金作為保障，企業(yè)要科學的使用資金,發(fā)揮資金的最大效益。一、加強企業(yè)資金管理的重要性1、保證企業(yè)健康發(fā)展的需要7隨著市場經(jīng)濟的飛速發(fā)展，我國企業(yè)將面臨更激烈的競爭，但是目前我國很多的企業(yè)存在經(jīng)營效益低下的情況，造成這一原因的根本是企業(yè)資金管理中存在問題，企業(yè)資金是企業(yè)發(fā)展命脈，一旦資金出現(xiàn)問題將嚴重影響企業(yè)的發(fā)展，甚至導致企業(yè)破產(chǎn)。所以，應(yīng)加強對企業(yè)資金的管理，

3、改善企業(yè)的經(jīng)營狀況，規(guī)范企業(yè)的經(jīng)營行為，提高企業(yè)在市場中的競爭能力，使得企業(yè)健康發(fā)展。2、有助于發(fā)展現(xiàn)代的企業(yè)財務(wù)管理加強企業(yè)財務(wù)管理將使得企業(yè)的財務(wù)狀況更加有序高效，并改變原有的傳統(tǒng)財務(wù)管理模式。傳統(tǒng)的財務(wù)管理只是將企業(yè)中的財務(wù)管理視為對企業(yè)中發(fā)生的財務(wù)活動進行簡單的記賬或報賬，沒有意識到財務(wù)管理在企業(yè)中的重要作用。進行企業(yè)財務(wù)管理將改變原有的方式，財務(wù)管理中將會涉及到企業(yè)中籌資、資金的分配以及資金的其他使用，這樣將會在很大程度上發(fā)揮資金的重要作用，這是現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理中的重要內(nèi)容。3、提高企業(yè)內(nèi)部管理水平7加強對企業(yè)資金的管理，在一定程度上也促進了企業(yè)內(nèi)部之間的溝通，

4、使之高效地運行，目前我國很多企業(yè)的內(nèi)部溝通不夠，致使企業(yè)中的很多工作沒有很好地進行。通過加強企業(yè)的資金管理，一方面提高對資金的管理意識，優(yōu)化企業(yè)在資金管理方面的結(jié)構(gòu)，另一方面還在一定程度上使企業(yè)內(nèi)部管理實現(xiàn)系統(tǒng)化。二、企業(yè)資金管理的重點在新形勢下，社會環(huán)境的變化對企業(yè)有了更高的要求。企業(yè)的資金管理屬于一種管理工作，而資金管理的重點是要提高資金使用效益和變現(xiàn)能力，其主要是以下幾方面入手。1、企業(yè)資金管理要對資金系統(tǒng)進行管理與核定企業(yè)在對資金系統(tǒng)進行管理的同時要兼顧節(jié)約，堅持資金核對的基本原則。在資金核對方面，企業(yè)應(yīng)該采用合理的核對方法，嚴格控制資金的需求量，這是企業(yè)資金管理

5、的基礎(chǔ)。合理確定需要量是關(guān)鍵，應(yīng)該從財務(wù)管理的原則出發(fā)，制定企業(yè)資金管理計劃，在保障正常生產(chǎn)經(jīng)營需要的前提下，將企業(yè)內(nèi)部潛在的內(nèi)部資金發(fā)掘出來，積極合理的投入資金，節(jié)約資金的支出，保證資金供需的平衡。加強企業(yè)資金的經(jīng)營計劃，分析資金動態(tài)，使資金的使用達到最優(yōu)化。2、企業(yè)資金管理要對進行資金的籌集7在市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)一定會出現(xiàn)自主經(jīng)營、自負盈虧的現(xiàn)象，就會導致企業(yè)資金不足。在企業(yè)中，應(yīng)加強對銷售額、賬款的收現(xiàn)，強化企業(yè)內(nèi)部流動資金的管理。同時要從企業(yè)外部籌措資金，依據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營需求，合理規(guī)劃籌資渠道、籌資結(jié)構(gòu)等，從中選擇最優(yōu)的適合企業(yè)行情的決策方案。企業(yè)也可以利用外

6、部力量來進行籌資，利用自身的優(yōu)勢，爭取更多的資金，增加資金的調(diào)度效率，提高資金的使用效益。3、企業(yè)要合理運用資金系統(tǒng)在企業(yè)中，資金管理的一項重要環(huán)節(jié)就是資金的合理運用，運用資金的目的是以最低成本創(chuàng)造最大利潤。企業(yè)要擁有大量的現(xiàn)金，作為財會的工作人員應(yīng)該在資金的運用過程加強監(jiān)督，增強預見性并減少盲目性。在企業(yè)內(nèi)部管理，財務(wù)部門應(yīng)該抓好企業(yè)清欠，及時的回收現(xiàn)金，提升企業(yè)資金的回籠率。同時，對于企業(yè)的物料使用與管理環(huán)節(jié)，要加強采購物料的集中管理，將企業(yè)采購途中的資金盡量壓縮；對于企業(yè)的存貨，要盡力清倉查庫，強化庫存管理，調(diào)整庫存結(jié)構(gòu)。企業(yè)的資產(chǎn)配置與調(diào)配環(huán)節(jié)，要加強對資金的控制

7、，優(yōu)化資產(chǎn)配置。4、企業(yè)要合理分配資金系統(tǒng)資金分配與企業(yè)發(fā)展有著很大的聯(lián)系，在新的經(jīng)濟環(huán)境下，企業(yè)的經(jīng)營機制已經(jīng)轉(zhuǎn)變，在內(nèi)部資金收益上進行合理分配，保證資金消費的平衡比例。在企業(yè)的內(nèi)部，應(yīng)該根據(jù)職工的勞動情況，在分配上體現(xiàn)公平、公正的原則，充分激發(fā)和調(diào)動職工的勞動積極性，增強企業(yè)經(jīng)營實力。三、企業(yè)財務(wù)風險防范措施7企業(yè)的財務(wù)風險是客觀存在的，為了將財務(wù)風險的影響降到最低，企業(yè)必須有一定財務(wù)風險管理意識，對潛在風險和危機應(yīng)有清醒的認識和警惕，采用科學的識別、分析和控制方法，化解財務(wù)風險，實現(xiàn)財務(wù)管理目標，使企業(yè)朝著良性循環(huán)的方向