資源描述：
《財 務(wù) 管理 制 度-中英文對照.doc》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、財務(wù)管理制度<試行>FinancialManagementRegulations第一章總則第一條為了加強公司的財務(wù)管理和財務(wù)監(jiān)督工作，保護(hù)本公司和投資人各方的利益，根據(jù)國家有關(guān)外商投資企業(yè)的法律、法規(guī)等，特制定本制度。1.Thissystemisherebyestablishedinthelistofnationallawsandregulationsregardingtoforeigninvestmententerpriseinordertowellmanageandsupervisefinancialaf
2、fairsofthiscompanyandprotectinterestsofthecompanyandinvestors.第二條本制度適用于上海有限公司。2.ThissystemisapplicabletoShanghaiCo.,Ltd.第三條公司的財務(wù)活動，遵守中國的有關(guān)法律、法規(guī)和本規(guī)定，接受國家財稅機關(guān)的檢查和監(jiān)督，并對董事會及投資人各方負(fù)責(zé)。3.AllfinancialactivitiesofthiscompanyconformtoChineselaws,regulationsandthissystem,receive
3、inspectionandsupervisionofstatefinancialandtaxauthorityandareresponsibletoboardofdirectorsandinvestors.第四條公司各部門和職員辦理財會及財會相關(guān)事務(wù)，必須遵守本制度。4.Departmentsandemployeesofthiscompanyshallabidebythissystemwheninvolvedinfinancialaffairsorsuchaffairsconcerned.第二章現(xiàn)金管理第五條嚴(yán)格按照中國人民銀行
4、規(guī)定的現(xiàn)金管理辦法和財政部關(guān)于企業(yè)單位貨幣資金管理和控制的規(guī)定，辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。5.HandlecashreceiptsandpaymentsstrictlyinaccordancewithCashManagementMethodsformulatedbyChinesePeople'sBankandStipulationsonManagingandControllingCurrencyandCapitalbyfinancialdepartment.第六條辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：6.Followingrules
5、mustbeobservedwhenhandlingcashreceiptsandpayments:1.按照現(xiàn)金管理規(guī)定，現(xiàn)金應(yīng)控制在核定庫存限額之內(nèi)。6.1Amountofcashshallnotbebeyondauthorizedstockaccordingtocashmanagementstipulation.2.凡各項業(yè)務(wù)收入的現(xiàn)金必須當(dāng)日交存銀行。6.2Allcashreceiptsshallbedepositedintactinthebankeachday.3.與單位之間的經(jīng)濟(jì)往來，除零星小額的支付可以使用現(xiàn)金外，必
6、須通過銀行結(jié)算。6.3Alleconomictransactionswithotherunitsshallbesettledamongbanksexceptthatpettycashdisbursementcanbemadebyimprest.4.向銀行存入和支取現(xiàn)金的憑證，必須如實注明現(xiàn)金來源和用途。6.4Faithfullyindicatesourceandpurposeofcashineachvoucherofsavinganddrawingmoneyinandfrombank.5.不準(zhǔn)用不符合制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金，即不
7、得"白條抵庫"。6.5Donotreplacestockcashwithsubstandardvoucher,namely"PaperinCashStock".6.不準(zhǔn)謊報用途套取現(xiàn)金。6.6Donotdrawcashbyanyfalseexcuse.7.不準(zhǔn)用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金。6.7Donotusetheaccounttosaveordrawcashofotherunitsandindividuals.8.不準(zhǔn)用單位收入的現(xiàn)金以個人名義存儲，不準(zhǔn)保留帳外公款，不得設(shè)置"小金庫"。6.8Donotsavec
8、ashfromrevenueofthecompanyinbankinthenameofindividuals.Publicmoneynotintheaccountisnotallowedtoretain,noris"smalltreasury".9.不準(zhǔn)用收入的
