財(cái) 務(wù) 管 理 制 度-中英文對(duì)照

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1、財(cái)務(wù)管理制度<試行>FinancialManagementRegulations第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督工作，保護(hù)本公司和投資人各方的利益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)外商投資企業(yè)的法律、法規(guī)等，特制定本制度。1.Thissystemisherebyestablishedinthelistofnationallawsandregulationsregardingtoforeigninvestmententerpriseinordertowellmanageandsupervisefinancialaffairsofthisc

2、ompanyandprotectinterestsofthecompanyandinvestors.第二條本制度適用于上海有限公司。2.ThissystemisapplicabletoShanghaiCo.,Ltd.第三條公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)，遵守中國(guó)的有關(guān)法律、法規(guī)和本規(guī)定，接受?chē)?guó)家財(cái)稅機(jī)關(guān)的檢查和監(jiān)督，并對(duì)董事會(huì)及投資人各方負(fù)責(zé)。3.AllfinancialactivitiesofthiscompanyconformtoChineselaws,regulationsandthissystem,receiveinspectionandsupervision

3、ofstatefinancialandtaxauthorityandareresponsibletoboardofdirectorsandinvestors.第四條公司各部門(mén)和職員辦理財(cái)會(huì)及財(cái)會(huì)相關(guān)事務(wù)，必須遵守本制度。4.Departmentsandemployeesofthiscompanyshallabidebythissystemwheninvolvedinfinancialaffairsorsuchaffairsconcerned.第二章現(xiàn)金管理第五條嚴(yán)格按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的現(xiàn)金管理辦法和財(cái)政部關(guān)于企業(yè)單位貨幣資金管理和控制的規(guī)定，辦理有關(guān)

4、現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。5.HandlecashreceiptsandpaymentsstrictlyinaccordancewithCashManagementMethodsformulatedbyChinesePeople'sBankandStipulationsonManagingandControllingCurrencyandCapitalbyfinancialdepartment.第六條辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：6.Followingrulesmustbeobservedwhenhandlingcashreceiptsandpayment

5、s:1.按照現(xiàn)金管理規(guī)定，現(xiàn)金應(yīng)控制在核定庫(kù)存限額之內(nèi)。第33頁(yè)共33頁(yè)6.1Amountofcashshallnotbebeyondauthorizedstockaccordingtocashmanagementstipulation.2.凡各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入的現(xiàn)金必須當(dāng)日交存銀行。6.2Allcashreceiptsshallbedepositedintactinthebankeachday.3.與單位之間的經(jīng)濟(jì)往來(lái)，除零星小額的支付可以使用現(xiàn)金外，必須通過(guò)銀行結(jié)算。6.3Alleconomictransactionswithotherunitsshal

6、lbesettledamongbanksexceptthatpettycashdisbursementcanbemadebyimprest.4.向銀行存入和支取現(xiàn)金的憑證，必須如實(shí)注明現(xiàn)金來(lái)源和用途。6.4Faithfullyindicatesourceandpurposeofcashineachvoucherofsavinganddrawingmoneyinandfrombank.5.不準(zhǔn)用不符合制度的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金，即不得"白條抵庫(kù)"。6.5Donotreplacestockcashwithsubstandardvoucher,namely"Pa

7、perinCashStock".6.不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金。6.6Donotdrawcashbyanyfalseexcuse.7.不準(zhǔn)用銀行賬戶代其他單位和個(gè)人存入或支取現(xiàn)金。6.7Donotusetheaccounttosaveordrawcashofotherunitsandindividuals.8.不準(zhǔn)用單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存儲(chǔ)，不準(zhǔn)保留帳外公款，不得設(shè)置"小金庫(kù)"。6.8Donotsavecashfromrevenueofthecompanyinbankinthenameofindividuals.Publicmoneynotintheac

8、countisnotallowedtoretain,noris"smalltreasury".