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1、公司費用報銷(請付款）制度一、總則1、為加強公司財務管理和經濟核算，明確公司日常費用的開支標準與范圍，厲行節(jié)約，規(guī)范非費用報銷的請付款行為，促進公司良好經濟效益的實現(xiàn)，特制定本制度。2、公司行政性費用支出由財務部作出年度和季度預算，經集團批準后執(zhí)行；預算的調整應事前審批。3、公司費用支出必須取得真實合法的原始憑證，憑證內容須與發(fā)生的經濟業(yè)務相符。4、公司非費用支出的付款必須有合法的依據(jù)。二、費用的報銷1、日常費用列支范圍：辦公費、通訊費（手提電話費）、差旅費、市內交通費、用車補貼、業(yè)務招待費、禮品費等2、差旅費報銷按照公司《出差管理規(guī)定》執(zhí)行，出差人員須在出差回來后5個工作
2、日內辦理報銷手續(xù)。3、通迅費是指公司核定的員工用于公司業(yè)務支出的通訊費用。報銷標準：副總裁以上，原則上實報實銷，但上限不超過600元/月（出差時例外）；部門經理300元/月，部門副經理200元/月，普通員工100元/月。4、交通費是指公司對于北京地區(qū)起聘員工公共交通費用的補貼。補貼標準：每人200元/月，憑公交卡充值發(fā)票等交通費票據(jù)報銷；因工作需要，財務部出納、行政助理、辦公室主任、項目經理四個崗位人員另享有出租車補貼200元/月，與每月工資一并發(fā)放，不再另行報銷；其他人員如有特殊緊急情況必須乘坐出租車的，按實際情況，經副總裁審批后報銷。5、用車補貼是集團公司為鼓勵員工私車
3、公用給予的補償。補貼標準：副總裁以上按實報銷（由總裁或董事長簽批），部門經理（含副經理）1000元/月。用車補貼報銷憑汽油發(fā)票、過路費及停車發(fā)票等票據(jù)處理。取得用車補貼的人員則不再享受交通費補貼，同時凡享受用車補貼的人員，北京市范圍內外出公務辦事原則上公司不再派車。6、辦公費指公司統(tǒng)一購買的辦公用品、辦公用電話費、信息費、水電費等。（1）辦公用品由綜合管理部統(tǒng)一購買、統(tǒng)一辦理付款和報銷手續(xù)。（2）公司辦公用電話費、信息費、水電費等憑發(fā)票并填寫《費用報銷單》，由綜合管理部辦理報銷手續(xù)。7、招待費是指公司在經營業(yè)務過程中發(fā)生的招待客戶或相關部門的餐飲費、娛樂費及其他零星費用等。
4、員工報銷招待費時，應說明用途。8、公司禮品支出必須經副總裁以上批準，原則上由公司綜合管理部統(tǒng)一購買和報銷，除出差在外等特殊原因并事后經副總裁批準之外，對于員工自行購買的禮品（或物品），不予報銷。9、培訓費指公司統(tǒng)一安排的集體培訓費用和個人培訓費用，各項培訓由綜合管理部統(tǒng)籌及辦理。個人培訓費用標準：員工1500元/年，部門經理（含副經理）3000元/年，副總裁以上8000元/年。核準流程，由個人填報《派外訓練申請單》，經部門經理批準，綜合管理部核準，副總裁以上審批后按流程報銷執(zhí)行，并在培訓結束后填報《受訓心得報告》至綜合管理部備案。如申請額度超出此標準，需另附《派外培訓服務保
5、證書》。三、固定資產的購買1、購買原則：在無法內部調配的、非指定的情況下，選購本地區(qū)內性價比較高者。2、固定資產的購買，由使用人提出申請，所在部門負責人審核，綜合管理審批并報副總裁批準后，由綜合管理部統(tǒng)一辦理請付款和報銷手續(xù)。四、借支款和備用金1、因業(yè)務原因需要借款的員工，須填寫借款單。（1）臨時借款均由申請人所在部門經理審批、財務經理審核、副總裁批準簽字后即可辦理。一次性借款超過5000元的需提前一天通知財務部。（2）借款人完成借款相應的工作后5個工作日內應到財務部辦理借款核銷手續(xù)；沒有正當理由逾期不報帳或歸還借款的按欠款處理，經財務經理批準，扣發(fā)借款人當月工資或停發(fā)工資
6、，直至清帳為止。（3）前帳未清，原則上不得再借，如需再借應經副總裁批準。2、備用金是給辦公采購、專職司機及經常外出人員支付外勤、采購物品及零星費用的定額周轉金。（1）根據(jù)有關規(guī)定，綜合管理部采購人員備用金定額為3000元,專職司機備用金定額1000元。備用金經綜合管理部審批、財務經理審核、副總裁批準辦理。（2）備用金較長時間（以一個月為限）不使用，財務部應及時收回；每年年終財務部與備用金使用者清算一次。3、員工離職或調離原崗位必須還清借款及備用金才可辦理離職或調離手續(xù)。六、報銷程序1、員工報銷費用時須填寫《費用報銷單》。（1）員工須將費用票據(jù)及相關的合同、協(xié)議分類粘貼，并在
7、報銷單上注明費用類別、憑據(jù)張數(shù)、金額及報銷人姓名。（2）粘貼的票據(jù)須整潔、規(guī)范，不得超出粘貼單范圍；填寫報銷單字跡工整（不能用圓珠筆及鉛筆）、內容完整、數(shù)字清晰、計算準確。2、報銷者按規(guī)定填寫的《費用報銷單》經部門經理審核簽字認可后，交財務部審核。3、財務部按規(guī)定審核報銷內容，其中包括：費用是否符合規(guī)定的支出標準及報銷規(guī)定；發(fā)票是否合法；所附單據(jù)是否齊全；數(shù)據(jù)金額是否真實、準確。4、財務部每周三將審核后的報銷單匯總，經副總裁核簽后，統(tǒng)一進行報銷金額的發(fā)放。七、審批權限1、辦公費支付、固定資產購買，須由綜合管理部審批
