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1、工程竣工結(jié)算管理辦法（第三版）第一條目的為規(guī)范公司工程竣工結(jié)算工作，明確和落實(shí)相關(guān)部門責(zé)任，合理確定和有效控制工程造價(jià)，特制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于明威集團(tuán)所有開發(fā)建設(shè)項(xiàng)目的工程竣工結(jié)算。第三條工作職責(zé)（一）成本管理部成本管理部是工程竣工結(jié)算的主責(zé)部門，其工作職責(zé)主要是：1、負(fù)責(zé)竣工工程的收方收量。2、負(fù)責(zé)本部門工程竣工結(jié)算資料的收集、整理、編制、審核、提交。3、審核施工單位提交的竣工結(jié)算報(bào)告；4、審核現(xiàn)場簽證、設(shè)計(jì)變更，審核工程質(zhì)量、進(jìn)度、安全、文明工地建設(shè)等罰款；5、負(fù)責(zé)與施工單位核對工程竣工結(jié)算，辦理結(jié)算手續(xù)。6、負(fù)責(zé)簽訂工程竣工結(jié)算協(xié)議。7、對施工單位
2、提出的結(jié)算款及質(zhì)量保證金支付進(jìn)行審核。8、負(fù)責(zé)本辦法執(zhí)行的組織、協(xié)調(diào)、督辦、檢查及信息提報(bào)，對最終結(jié)果負(fù)責(zé)。（二）稽查審計(jì)部稽查審計(jì)部是工程竣工結(jié)算的核查部門，其主要工作職責(zé)是：1、參與竣工工程的收方收量。2、負(fù)責(zé)工程竣工結(jié)算審計(jì)。3、負(fù)責(zé)與成本管理部核對工程竣工結(jié)算。4、必要時(shí)，會同成本管理部與施工單位核對工程竣工結(jié)算。5、對施工單位提出的結(jié)算款支付進(jìn)行審核。（三）工程管理部工程管理部是工程竣工結(jié)算的協(xié)辦部門，其主要工作職責(zé)是：1、負(fù)責(zé)組織竣工工程的收方收量工作。2、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)施工單位提報(bào)工程竣工結(jié)算資料。3、審核竣工結(jié)算報(bào)告及竣工結(jié)算資料的真實(shí)性、完整性，對于未施工的工
3、程量清單項(xiàng)目應(yīng)予以扣除。4、負(fù)責(zé)審核工程竣工結(jié)算資料中竣工圖（含電子版）、現(xiàn)場簽證、設(shè)計(jì)變更、工作聯(lián)系單的真實(shí)性及完整性。5、負(fù)責(zé)詳細(xì)描述工程質(zhì)量、進(jìn)度、安全、文明工地建設(shè)等是否有罰款扣款情況、工期情況及其他需要說明的情況。6、當(dāng)結(jié)算需要時(shí)，及時(shí)向成本管理部、稽查審計(jì)部提供施工日志及其他有關(guān)資料文件。7、當(dāng)結(jié)算需要時(shí)，負(fù)責(zé)向成本管理部、稽查審計(jì)部解釋現(xiàn)場施工有關(guān)情況。8、負(fù)責(zé)對維修、返工的工程審核。9、對施工單位提出的結(jié)算款支付進(jìn)行審核，并辦理支付手續(xù)。10、審核質(zhì)量保證金的支付。（四）研發(fā)技術(shù)部研發(fā)技術(shù)部是工程竣工結(jié)算的協(xié)辦部門，其主要工作職責(zé)是：1、負(fù)責(zé)復(fù)核竣工圖（含
4、電子版）。2、負(fù)責(zé)復(fù)核工程竣工結(jié)算資料中設(shè)計(jì)變更提交的真實(shí)性、完整性。（五）招采合約部招采合約部是工程竣工結(jié)算的配合部門，其主要工作職責(zé)是：1、負(fù)責(zé)核對甲供材設(shè)賬款情況，向成本管理部提交甲供材料設(shè)備清單數(shù)量明細(xì)及扣款資料。2、負(fù)責(zé)對有歧義的合同條款作出書面解釋。3、根據(jù)需要及時(shí)補(bǔ)充合同外增加項(xiàng)目的價(jià)格。(六)財(cái)務(wù)管理部1、負(fù)責(zé)與招采合約部核對甲供材設(shè)賬款，并簽字確認(rèn)。2、負(fù)責(zé)支付工程結(jié)算款。3、對施工單位提交的發(fā)票進(jìn)行審核。4、對所有處罰扣款實(shí)施扣除。5、審核質(zhì)量保證金的支付。（七）物業(yè)公司1、審核質(zhì)量保證金的支付。第四條工程竣工結(jié)算工作基本原則（一）廉潔奉公原則：工程竣
5、工結(jié)算工作中，應(yīng)始終以公司利益為最高利益，遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德，嚴(yán)禁主動索要或被動接受財(cái)物，如出現(xiàn)損公肥私性質(zhì)的不正當(dāng)計(jì)價(jià)行為，將按照有關(guān)規(guī)定給予處罰。（二）多級審核原則：工程竣工結(jié)算應(yīng)建立起房地產(chǎn)公司成本管理部門編制、審核，稽查審計(jì)部審計(jì)、復(fù)核的控制體系；各級在審核過程中應(yīng)認(rèn)真仔細(xì)，有關(guān)手續(xù)資料的簽字、蓋章等務(wù)必齊全、有效，否則不得辦理結(jié)算。（三）準(zhǔn)確高效原則：工程竣工結(jié)算中的各項(xiàng)計(jì)算應(yīng)準(zhǔn)確、清晰、合規(guī)，具有很高的準(zhǔn)確度，體現(xiàn)出較高的專業(yè)水平；同時(shí)工程竣工結(jié)算工作應(yīng)保持較高的工作效率，做到及時(shí)帳清，以適應(yīng)工程總結(jié)、成本核算、效益分析等方面的要求。（四）可復(fù)查性原則
6、：工程竣工結(jié)算工作的全過程應(yīng)有詳細(xì)、真實(shí)的記錄及完善的資料管理制度，量價(jià)計(jì)算過程、審批記錄等文件、資料應(yīng)具備完全的可復(fù)查性。（五）合理低價(jià)原則：工程竣工結(jié)算工作應(yīng)以客觀事實(shí)、工程合同等為依據(jù)，充分理解、靈活運(yùn)用當(dāng)?shù)毓こ淘靸r(jià)管理規(guī)定，并利用市場競爭、公司品牌資源等因素，處理好質(zhì)量、工期與成本的關(guān)系，追求以合理較低價(jià)格確定工程造價(jià)。（六）信息通達(dá)原則：工程竣工結(jié)算資料應(yīng)及時(shí)整理，做到真實(shí)、透明、系統(tǒng)，及時(shí)形成公司知識管理信息，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部共享，指導(dǎo)項(xiàng)目開發(fā)、設(shè)計(jì)、工程建設(shè)、成本管控工作。第五條工程竣工結(jié)算審核的條件（一）工程竣工驗(yàn)收合格，取得驗(yàn)收合格證明。（二）提供完整的竣工圖，
7、經(jīng)監(jiān)理單位審核通過。（三）工程竣工結(jié)算資料齊全、規(guī)范，經(jīng)監(jiān)理單位審核通過。第六條施工單位申報(bào)工程竣工結(jié)算的資料內(nèi)容（一）工程竣工驗(yàn)收報(bào)告、與結(jié)算有關(guān)的驗(yàn)收資料。（二）工程竣工圖，必要時(shí)還需提供電子版竣工圖。（三）設(shè)計(jì)變更單、工程簽證單以及與結(jié)算有關(guān)的工作聯(lián)系單、會議紀(jì)要。（四）甩項(xiàng)清單（所謂甩項(xiàng)工程，是指在特殊情況下，承包方交付的工程項(xiàng)目雖與原施工合同規(guī)定有出入，但甲方同意作竣工驗(yàn)收，這些與原施工合同規(guī)定有出入部分工程，即甩項(xiàng)工程）。（五）材料認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)確認(rèn)單、材料使用回執(zhí)單，必要時(shí)還需主要材料進(jìn)場報(bào)驗(yàn)單。（六）甲供材料對帳單(
