保管會計檔案崗位職責(zé)

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1、保管會計檔案崗位職責(zé)一、負(fù)責(zé)制管理制度。按照《會計法》及《會計檔案管理辦法》的規(guī)定要求，結(jié)合本單位具體情況制訂會計檔案的立卷、歸檔、保管，調(diào)閱和銷毀等管理制度，報經(jīng)批準(zhǔn)后，負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。　二、負(fù)責(zé)會計資料的整理、裝訂工作。對各種會計憑證、會計帳薄、會計報表，財務(wù)計劃、單位預(yù)算和重要的經(jīng)濟(jì)合同等會計資料，定期收集，審查核對，整理立卷，編制目錄，裝訂成冊并妥善保管。　三、調(diào)閱會計檔案，嚴(yán)格辦理借閱手續(xù)。凡本單位人員調(diào)閱會計檔案，要經(jīng)會計主管人員同意，外單位人員調(diào)閱會計檔案，要有介紹信，經(jīng)會計主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后要辦理詳細(xì)借閱手續(xù)。

2、　四、負(fù)責(zé)對管理期滿會計檔案的銷毀工作，對保管期滿的會計檔案，要按照有關(guān)規(guī)定，報經(jīng)上級主觀部門批準(zhǔn)后，進(jìn)行處理，對單位里領(lǐng)導(dǎo)和財會部門共同派員監(jiān)銷，并在銷毀清冊上簽名或蓋章?！皶嫏n案銷毀清冊”要長期保存，以便備查?，F(xiàn)金憑證軟件操作員職責(zé)　一、應(yīng)將審核無誤的原始憑證作為依據(jù)，負(fù)責(zé)所分管會計數(shù)據(jù)輸入，數(shù)據(jù)處理，數(shù)據(jù)備份和輸出會計數(shù)據(jù)（包括打印輸出憑證、帳?。┑墓ぷ?。　二、嚴(yán)格按照操作程序操作計算機(jī)和會計軟件，應(yīng)按照記帳憑證規(guī)定格式將應(yīng)填寫的項目內(nèi)容認(rèn)真填寫完整，并及時與出納日報表現(xiàn)金收付數(shù)據(jù)核對，若有數(shù)據(jù)出入應(yīng)及時查明原因，做到帳表相符。　

3、三、正確編制會計分錄。應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，按照會計制度的規(guī)定，正確使用會計科目，有關(guān)的二級科目和明細(xì)科目要填寫齊全，科目的對應(yīng)關(guān)系必須正確、清晰，不得把不同經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合并填列在一張記帳憑證中。另外，“扎要”欄要求文字簡練、準(zhǔn)確，以滿足查閱帳薄需要?！∷?、每站記帳憑證要證明所附原始憑證張數(shù)，以便復(fù)核記帳憑證是否正確和日后的查對；如果根據(jù)同一原始憑證編制幾張記帳憑證的，應(yīng)在未附原始憑證的記帳憑證上注冊所附原始憑證的記帳憑證種類和編號，便于查核。五、記帳憑證必須連續(xù)編號，以便查考和避免散失。一項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要編制多張記帳憑證時，應(yīng)采用分?jǐn)?shù)編號的

4、方法?！×?、數(shù)據(jù)輸入操作完畢，應(yīng)進(jìn)行自檢核對工作，核對無誤后交審核記帳員復(fù)核記帳。對審核員提出的會計數(shù)據(jù)輸入錯誤，應(yīng)及時修改。七、每天操作結(jié)束后，應(yīng)及時做好數(shù)據(jù)備份妥善保管。八、注意安全保密，各自的操作口令不得隨意泄露，定期更換自己的密碼。九、離開機(jī)房前，應(yīng)執(zhí)行相應(yīng)的命令退出會計軟件。十、操作過程中發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)記錄故障情況并及時向系統(tǒng)管理員報告。審核記帳員職責(zé)一、審核原始憑證的真實性、正確性，對不合規(guī)定的原始憑證不作為記帳憑證的證據(jù)。二、對不真實、不規(guī)范的憑證退還給有關(guān)人員更正修改后，再進(jìn)行審核。三、對操作員輸入的憑證進(jìn)行審核并及時記帳；

5、并打印出有關(guān)帳表。四、負(fù)責(zé)憑證的審核工作，包括各類代碼的合法性、扎要的規(guī)范性、會計科目和會計數(shù)據(jù)的正確性，以及附件的完整性。五、對不符合要求的憑證和輸出的帳表不予簽章確認(rèn)。六、結(jié)帳前，檢查已審核簽字的記帳憑證是否全部記帳。出納崗位職責(zé)一、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。二、根據(jù)已辦理完畢并經(jīng)稽核人員審查簽章的收、付款憑證，編制日報表。為確保日報表數(shù)據(jù)的真實性，收支憑證須及時入帳。三、認(rèn)真做好日常核對工作。

6、核對現(xiàn)金的日報表余額是否與當(dāng)日實際庫存相符?，F(xiàn)金、銀行存款的日報表余額要及時與相應(yīng)日記帳余額核對。對未達(dá)帳款，要及時查詢。嚴(yán)禁將銀行帳戶出租，出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。四、負(fù)責(zé)保管好庫存現(xiàn)金和各種有價證券。對本單位日常收入的現(xiàn)金以及當(dāng)日的庫存現(xiàn)金和各種保管的有價證券，要確保完全和完整無缺。如有短缺，負(fù)責(zé)賠償責(zé)任。要保守保險柜密碼。保管好鑰匙。不得任意轉(zhuǎn)交他人代為保管。五、保管好印章、空白支票、空白收據(jù)和空白發(fā)票，對空白支票、空白發(fā)票和空白收據(jù)須嚴(yán)格管理專設(shè)登記薄登記，定期負(fù)責(zé)催收按規(guī)定手續(xù)辦理零用注銷手續(xù)。銀行憑證軟件操作員崗位職責(zé)一

7、、應(yīng)將審核無誤的原始憑證作為依據(jù)，負(fù)責(zé)所分管會計數(shù)據(jù)輸入，數(shù)據(jù)處理，數(shù)據(jù)備份和輸出會計數(shù)據(jù)（包括打印輸出憑證、帳薄）的工作。二、嚴(yán)格按照操作程序操作計算機(jī)和會計軟件，應(yīng)按照記帳憑證規(guī)定格式將應(yīng)填寫的項目內(nèi)容認(rèn)真填寫完整，并及時與出納日報表銀行收付數(shù)據(jù)核對，若有數(shù)據(jù)出入應(yīng)及時查明原因，做到帳表相符。三、正確編制會計分錄。應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，按照會計制度的規(guī)定，正確使用會計科目，有關(guān)的二級科目和明細(xì)科目要填寫齊全，科目的對應(yīng)關(guān)系必須正確、清晰，不得把不同經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合并填列在一張記帳憑證中。另外，“扎要”欄要求文字簡練、準(zhǔn)確，以滿足查閱帳薄需

8、要。四、每站記帳憑證要證明所附原始憑證張數(shù)，以便復(fù)核記帳憑證是否正確和日后的查對；如果根據(jù)同一原始憑證編制幾張記帳憑證的，應(yīng)在未附原始憑證的記帳憑證上注冊所附原始憑證的記帳憑證種類和編號，便于