小額貸款公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制研究[文獻(xiàn)綜述]

《小額貸款公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制研究[文獻(xiàn)綜述]》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫。

1、題　　目：　小額貸款公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制研究——以浙江省蒼南縣聯(lián)信小額貸款公司為例一、前言小額貸款公司作為我國農(nóng)村金融市場深化改革的新生事物，對緩解“三農(nóng)”貸款難，中小企業(yè)貸款難、擔(dān)保難、貸款成本高等融資問題發(fā)揮了積極作用。商業(yè)性小額貸款公司以其貸款手續(xù)簡便，擔(dān)保條件低等獨(dú)到的經(jīng)營特點(diǎn)，在農(nóng)村地區(qū)借貸市場上得到了快速發(fā)展。而作為民間資本雄厚的溫州，蒼南縣的聯(lián)信小額貸款公司則率先于2008年10月18日試點(diǎn)。當(dāng)前小額貸款公司在我國所起到的積極作用，至少有以下幾個(gè)方面：第一，小額貸款公司拓寬了社會(huì)各方面的融資渠道。第二，小額貸款公司的出現(xiàn)一定程度上打擊了高利貸、遏制了

2、民間的非法融資，其主要原因在于小額貸款公司不僅能夠提供資金，利率也遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于高利貸。第三，小額貸款公司的出現(xiàn)一定程度上引導(dǎo)了城鄉(xiāng)交流，其原因在于小額貸款公司的出現(xiàn)擴(kuò)大了農(nóng)民的活動(dòng)范圍，能夠起到引導(dǎo)農(nóng)民從農(nóng)村走出來的作用。第四，小額貸款公司能夠?yàn)閿U(kuò)大就業(yè)、緩解失業(yè)壓力、增加收入起到積極的推動(dòng)作用。但是隨著小額貸款公司試點(diǎn)工作的進(jìn)一步推進(jìn)，在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)（以溫州地區(qū)為例）農(nóng)村小額貸款公司普遍面臨著不同程度的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),諸如：(1)公司可貸資金不足。小額貸款公司與同等資金規(guī)模的村鎮(zhèn)銀行相比，由于不能像村鎮(zhèn)銀行那樣吸收存款，導(dǎo)致其可貸資金相對不足，難以滿足客戶需求。(

3、2)公司內(nèi)部管理欠完善。小額貸款公司普遍存在著人員少，專業(yè)技能弱的問題，大部分公司工作人員并沒有從事過金融業(yè)務(wù)，專業(yè)知識欠缺，甚至很多只是應(yīng)屆畢業(yè)生，很容易產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，而且大多數(shù)公司目前尚未設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位和配備相應(yīng)的人員，風(fēng)險(xiǎn)處置業(yè)務(wù)操作也只停留在字面上。(3)面臨較重的稅負(fù)風(fēng)險(xiǎn)。政府相關(guān)部門對小額貸款公司在征稅問題上只是按照一般工商企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)來執(zhí)行，并沒有因?yàn)槠鋸氖沦J款業(yè)務(wù)而享受到金融機(jī)構(gòu)的征稅優(yōu)待，這樣便導(dǎo)致小額貸款公司在日常經(jīng)營上稅負(fù)過重。(4)非信用貸款多而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)劇增等等問題。溫州市審計(jì)局在前段時(shí)間對市內(nèi)的8家小額貸款公司調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，有4家

4、出現(xiàn)逾期貸款，有3家未按規(guī)定提足損失準(zhǔn)備金，11此外還發(fā)現(xiàn)個(gè)別公司對逾期貸款情況隱匿不報(bào)，充分說明了過多的非信用貸款讓小額貸款公司背負(fù)了不少的壓力。而這一切都已經(jīng)嚴(yán)重阻礙了小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展?？梢娙绾慰刂坪徒档托☆~貸款公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展是擺在我們面前的一個(gè)重大課題。同時(shí)在中小企業(yè)和個(gè)體工商戶貸款難、“三農(nóng)”貸款難，金融供給和需求結(jié)構(gòu)性失衡的現(xiàn)實(shí)情況下，對這樣一個(gè)具有金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新的組織進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的研究，無疑具有深遠(yuǎn)的意義。第一，對小額貸款公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制問題進(jìn)行研究，對于解決它們經(jīng)營過程中面臨的流動(dòng)性資金不足問題有重大的指導(dǎo)借鑒

5、意義。當(dāng)前流動(dòng)性不足、沒錢可貸是困擾小額貸款公司可持續(xù)性經(jīng)營的頭號難題，本文通過此方面的研究，提出風(fēng)險(xiǎn)控制的具體措施，可以在一定程度上緩解它們當(dāng)前的經(jīng)營困境，為小額貸款公司更好地走上一條可持續(xù)發(fā)展之路。第二，有利于提高小額貸款公司的經(jīng)營管理水平。當(dāng)前我國小額貸款公司的內(nèi)部經(jīng)營管理水平普遍不高，本文通過對小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行分析，找到其風(fēng)險(xiǎn)的成因并加以分析，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)體系，并提出相關(guān)的可行性對策與建議，增強(qiáng)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)識別和化解的能力，促進(jìn)其可持續(xù)發(fā)展。第三，有利提高小額貸款公司自身的競爭力水平。由于政策限制過多，導(dǎo)致經(jīng)營成本過高，許多小額貸款公

6、司在目前形勢下并不具備盈利能力，甚至已經(jīng)出現(xiàn)虧損停辦的情況。通過本文的研究，讓小額貸款公司學(xué)會(huì)在經(jīng)營中控制風(fēng)險(xiǎn)、控制成本，提高其持續(xù)盈利能力，增強(qiáng)其綜合競爭力，只有這樣才能更好的服務(wù)與中小企業(yè)和“三農(nóng)”，加快廣大農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。第四，實(shí)現(xiàn)民間金融正規(guī)化一條可供選擇的途徑。小額貸款公司在向農(nóng)村和中小企業(yè)增加金融供給的同時(shí)，通過增加有效金融供給減少高利貸等民間金融活動(dòng)存在的空間。小額貸款公司的發(fā)展，還可以為政府監(jiān)管部門對農(nóng)村地區(qū)的民間金融正規(guī)化提供可借鑒的模式。小額貸款公司運(yùn)行的結(jié)果也將直接關(guān)系到民間資本進(jìn)入小額信貸領(lǐng)域，成為解決金融供給結(jié)構(gòu)性不足的關(guān)鍵。本文

7、主要研究小額貸款公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制問題，具體以溫州的聯(lián)信小額貸款公司實(shí)踐為例，根據(jù)各方面的調(diào)查結(jié)果充分了解公司當(dāng)前的經(jīng)營狀況，重點(diǎn)深入分析影響小額貸款公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的因素及背景，找出其風(fēng)險(xiǎn)的成因，借鑒國外小額信貸機(jī)構(gòu)的成功經(jīng)驗(yàn)，為小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)控制提出對策措施及相關(guān)的政策建議;通過改善小額貸款公司內(nèi)部控制和良好的外部政策11、監(jiān)管措施來幫助小額貸款公司防范、控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)其可持續(xù)發(fā)展。二、主體由于國內(nèi)外學(xué)界對小額貸款公司這一具體個(gè)體的研究起步較晚、研究成果較少，所以還未形成系統(tǒng)化理論。然而，國內(nèi)外對小額信貸的研究卻取得了一定的成果，形成了相對成熟的理論體

8、系。并且，小額貸款公司，是以小額貸款業(yè)